• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV2 2023: ICT en Kengetallen
    • AV1 2023: Lifestyle en carrière
    • AV4 2022: AV-Top 50
    • AV3 2022: ICT en Kengetallen
    • AV2 2022 : Bedrijfsoverdracht
    • AV1 2022: Lifestyle en carrière
    • Checkpoints
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • STAP-budget
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • STAP-budget
Accountancy Vanmorgen

  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV2 2023: ICT en Kengetallen
    • AV1 2023: Lifestyle en carrière
    • AV4 2022: AV-Top 50
    • AV3 2022: ICT en Kengetallen
    • AV2 2022 : Bedrijfsoverdracht
    • AV1 2022: Lifestyle en carrière
    • Checkpoints
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
Home » Het UBO-register en de Wwft: wat moet je weten?

Het UBO-register en de Wwft: wat moet je weten?

Fiscaal, Nieuws

8 april 2022 door Accountancy Vanmorgen

Sinds eind vorige maand is het UBO-register ingevoerd. Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) geeft daarom enkele aandachtspunten mee over Wwft-verplichtingen in relatie tot het nieuwe register bij de Kamer van Koophandel. Daarbij gaat het onder anderen om het aangaan van nieuwe zakelijke relaties door Wwft-instellingen, cliëntenonderzoek en de terugmeldplicht:

  • Wwft-instellingen dienen bij het aangaan van een nieuwe zakelijke relatie te beschikken over een bewijs van registratie van de UBO van de cliënt in het UBO-register.
    Het ontbreken van een registratie vormt daarmee een belemmering voor het aangaan van deze nieuwe zakelijke relatie. Aangezien veel registratieplichtige organisaties momenteel hun UBO’s nog niet hebben ingeschreven en er sprake is van een langere verwerkingstijd, kan voorlopig (in ieder geval tot 1 juli 2022) worden volstaan met de vaststelling dat registratie door de cliënt heeft plaatsgevonden, maar nog niet is verwerkt. Dit kan bijvoorbeeld aan de hand van een bevestigingsmail van de Kamer van Koophandel. De cliënt dient daarbij wel toe te lichten welke UBO-gegevens en onderliggende documentatie bij registratie zijn opgegeven. Zodra de registratie door de cliënt geheel voltooid en verwerkt is dient de cliënt de Wwft-instelling daarover te informeren.
  • Wwft-instellingen hoeven de cliëntrelatie niet te verbreken met bestaande zakelijke relaties waarvan nog geen UBO’s ingeschreven zijn in het UBO-register.
    Wel wordt van Wwft-instellingen verwacht dat zij de cliënt wijzen op deze verplichte registratie.
  • Wwft-instellingen blijven zelf verantwoordelijk voor het uitvoeren van cliëntenonderzoek.
    Hieronder valt ook het identificeren en verifiëren van (de identiteit van de) UBO. Bij het uitvoeren van het cliëntenonderzoek mag een Wwft-instelling zich niet uitsluitend verlaten op de informatie in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel; deze informatie dient slechts als hulpmiddel.
  • Wwft-instellingen zijn verplicht een terugmelding te doen bij de Kamer van Koophandel als er sprake is van een verschil tussen het UBO-register en andere informatie waar de Wwft-instelling over beschikt.
    Deze verplichting geldt niet indien een Wwft-instelling een verrichte of voorgenomen ongebruikelijke transactie meldt aan de FIU-Nederland. Een verschil in informatie betekent niet dat een Wwft-instelling geen zakelijke relatie mag aangaan; het eigen cliëntenonderzoek is daarin leidend.
  • Een organisatie waarvan nog geen UBO’s geregistreerd zijn, hoeft niet teruggemeld te worden bij de Kamer van Koophandel.
    Ook niet na de wettelijke deadline van 27 maart 2022. Het feit dat een registratie ontbreekt is logischerwijs bekend bij de Kamer van Koophandel.

 

Bron: BFT


Interessante cursus van Fiscaal Vanmorgen: Cursus het UBO-register en privacy-structuren | 2 november 2022 | Postillion Bunnik | Docent: Drs. Jeroen Knol

UBO register

Categorie: Fiscaal, Nieuws Tags: BFT, cliëntenonderzoek, KvK, UBO, UBO-register, Wwft

Tags: BFT, cliëntenonderzoek, KvK, UBO, UBO-register, Wwft

Gerelateerde artikelen

22 september 2023

Hof oordeelt over Wwft-verantwoordelijkheid ING tegenover schuldeisers frauderende stichting

11 september 2023

Boekhouder pleit Haagse restauranthouder met berg cash in hoger beroep vrij

11 september 2023

Lagere impact klantonderzoek banken in not-for-profitsector 

8 september 2023

FIU komt met verbeterd meldformulier voor accountants

Geef een reactie Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Kennispartner

Toezicht op nieuwe leest moet stresslevel kantoren verlagen

Partnercarrousel

Best of Breed vs. Best of Suite: welke wint de strijd in jouw accountantskantoor?
KING Connect: de ideale samenwerking tussen accountant en klant
Financieringsuitdaging als accountant? Er is soms meer mogelijk dan je denkt
“AFAS is een warm bad en wij zijn de badeendjes”
Koen Scheepers adviseur bij Credion
Taxture Global: een frisse wind in Legal & Tax advies
Maximaal profiteren van Microsoft 365? Zo doe je dat in 6 stappen met Power BI
Dit moet je weten over de verwerking van deelnemingen in de commerciële jaarrekening
Zo regel je efficiënt een statutenwijziging
Boekencontrole Belastingdienst? Bekijk je rechten en plichten
Moore DRV verhoogt efficiency met de digitale handtekening
Nieuwe generatie accountants steeds vaker vrouw
Biometrische gezichtsherkenning: nieuw binnen AuditCase

Contentmarketing voor de financiële sector Zorg voor …  

Lessons learned: AI naar de accountancysector brengen
De zorgplicht van een accountant ten aanzien van een derde bij niet-wettelijke taken
MKB Brandstof en Exact vereenvoudigen administratie met e-facturen
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
De NIS2-richtlijn: de versterking van cyberveiligheid in een digitale wereld, geldt deze ook voor uw klanten?
De voordelen van AI voor accountants op een krappe arbeidsmarkt
ICT en Kengetallen 2023 | “Meer werkplezier én een hoger rendement”
Hoe bereid je je als accountant voor op een toezichthouder van de WWFT?
ICT en Kengetallen 2023 | “Het unieke inzicht biedt kansen”
Deze vijf innovaties worden de komende jaren het belangrijkst voor bedrijven
Teams Bellen biedt Vermetten een veilige en schaalbare bereikbaarheids-oplossing
Professionals hebben de ‘war for talent’ gewonnen: werkgevers solliciteren bij werknemers
Cloud documentmanagement: voor veilig en efficiënt documentbeheer
Vijf redenen waarom ieder accountantskantoor servicemanagement zou moeten omarmen | (1) Structuur
Wet verbetering poortwachter? Bekijk deze checklist!
HR as a service als toegevoegde waarde voor een accountantskantoor
Zo verdrievoudig je in twee jaar tijd
“Wetgeving rondom duurzaamheid ligt in het verlengde van ons DNA”
Toezicht op nieuwe leest moet stresslevel kantoren verlagen
Zo beheer je documenten op een veilige manier

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

De Belastingdienst start met invorderen: wat zijn de opties?
De duurzame audit: waar moet je op letten als accountant?
Effectieve capaciteitsplanning: waarom je achterblijft als je dit negeert 

Meest gelezen

  • Netto maandsalaris Nederlander met modaal inkomen stijgt in 2024 met 67,42 euro 7.8k weergaven
  • Belastingplan 2024: de fiscale voorstellen op een rij 7.3k weergaven
  • Berisping voor voormalig Accon-topman Delger 4.2k weergaven
  • Flinke kapitaalinjectie voor accountantsgroep PIA 3.7k weergaven
  • Belastingplan 2024: de belangrijkste wijzigingen in de autobelastingen 3.3k weergaven

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Gevorderd assistent accountant • Dordrecht
WEA Deltaland
Gevorderd assistent accountant
Flynth
Accountant AA (24-40 uur) – Beverwijk
De Hooge Waerder
Assistent accountant duaal
Flynth
Gevorderd Assistent Accountant (Assurance)
KRAMERKUIPER accountants|adviseurs
Boekhouder
Gelders Genootschap
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur mkb
KRC Van Elderen
Gevorderd assistent accountant audit Zoetermeer
Flynth
Junior administratief medewerker  – Nieuwegein, 32-40 uur
van Helder
Controleleider
Moore MTH
Assistent-Accountant Samenstelpraktijk (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Senior Supervisor Assurance | Amersfoort, Arnhem, Ede, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Adviseur internationaal
Flynth
Junior manager audit- Utrecht
Flynth
Manager Assurance | Amersfoort, Arnhem, Ede, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Accountant bij van der Lely
Jobs in Finance
Junior assistent accountant
Jobs in Finance
Fiscalist bij RSM – Utrecht
Jobs in Finance
Ervaren Audit assistent
Jobs in Finance
Relatiebeheerder – Accountant
Moore MTH
Zelfstandig assistent accountant MKB
Moore MTH
Assistent-Accountant (zelfstandig)
KRC Van Elderen
Externe accountant -‘s-Hertogenbosch
Flynth
Assistent-Accountant controlepraktijk (beginnend)
KRC Van Elderen
Beginnend assistent-accountant MKB
Moore MTH
Relatiebeheerder – Accountant
Moore MTH
Assistent-Accountant (zelfstandig)
KRC Van Elderen
Controleleider – Rotterdam/ Harderwijk
Lentink De Jonge
Externe Accountant
Coney Minds
Gevorderd Assistent Accountant
Jobs in Finance
Fiscalist bij RSM Utrecht
Jobs in Finance
Account AA (teamleider)
Flantüa
Zelfstandig Assistent Accountant voor samenstelpraktijk (32-40 uur)
KRAMERKUIPER accountants|adviseurs
Relatiebeheerder- Goes, Gouda, Rotterdam
Visser & Visser
Opdrachtleider / Controleleider
Coney Minds
Relatie beheerder MKB
Moore MTH
Belastingadviseur
Flynth
Gevorderd assistent accountant
Flynth
Controleleider audit – Goes
Flynth
Manager accountancy & advies – Harderwijk
Lentink De Jonge
Senior Belastingadviseur
MKBTR
Accountant
Flynth
Supervisor Assurance | Amersfoort, Hoofddorp, Ede, Arnhem en Utrecht
CROP
Relatiebeheerder – 32-40 uur p.w | Brielle
WEA Deltaland
Accountant AA of RA voor samenstelpraktijk (32-40 uur)
KRAMERKUIPER accountants|adviseurs
Ervaren Assistent Controlepraktijk (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Werkstudent accountancy audit
Moore MTH
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
Accountant/Bookkeeper (Part-Time)
Jobs in Finance
Registeraccountant jaarrekening
Jobs in Finance

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen