• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • AV-Top 50
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
Accountancy Vanmorgen

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
Aanmelden nieuwsbrief
  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • AV-Top 50
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
Home » Het UBO-register en de Wwft: wat moet je weten?

Het UBO-register en de Wwft: wat moet je weten?

Fiscaal, Nieuws

8 april 2022 door Accountancy Vanmorgen

Sinds eind vorige maand is het UBO-register ingevoerd. Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) geeft daarom enkele aandachtspunten mee over Wwft-verplichtingen in relatie tot het nieuwe register bij de Kamer van Koophandel. Daarbij gaat het onder anderen om het aangaan van nieuwe zakelijke relaties door Wwft-instellingen, cliëntenonderzoek en de terugmeldplicht:

  • Wwft-instellingen dienen bij het aangaan van een nieuwe zakelijke relatie te beschikken over een bewijs van registratie van de UBO van de cliënt in het UBO-register.
    Het ontbreken van een registratie vormt daarmee een belemmering voor het aangaan van deze nieuwe zakelijke relatie. Aangezien veel registratieplichtige organisaties momenteel hun UBO’s nog niet hebben ingeschreven en er sprake is van een langere verwerkingstijd, kan voorlopig (in ieder geval tot 1 juli 2022) worden volstaan met de vaststelling dat registratie door de cliënt heeft plaatsgevonden, maar nog niet is verwerkt. Dit kan bijvoorbeeld aan de hand van een bevestigingsmail van de Kamer van Koophandel. De cliënt dient daarbij wel toe te lichten welke UBO-gegevens en onderliggende documentatie bij registratie zijn opgegeven. Zodra de registratie door de cliënt geheel voltooid en verwerkt is dient de cliënt de Wwft-instelling daarover te informeren.
  • Wwft-instellingen hoeven de cliëntrelatie niet te verbreken met bestaande zakelijke relaties waarvan nog geen UBO’s ingeschreven zijn in het UBO-register.
    Wel wordt van Wwft-instellingen verwacht dat zij de cliënt wijzen op deze verplichte registratie.
  • Wwft-instellingen blijven zelf verantwoordelijk voor het uitvoeren van cliëntenonderzoek.
    Hieronder valt ook het identificeren en verifiëren van (de identiteit van de) UBO. Bij het uitvoeren van het cliëntenonderzoek mag een Wwft-instelling zich niet uitsluitend verlaten op de informatie in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel; deze informatie dient slechts als hulpmiddel.
  • Wwft-instellingen zijn verplicht een terugmelding te doen bij de Kamer van Koophandel als er sprake is van een verschil tussen het UBO-register en andere informatie waar de Wwft-instelling over beschikt.
    Deze verplichting geldt niet indien een Wwft-instelling een verrichte of voorgenomen ongebruikelijke transactie meldt aan de FIU-Nederland. Een verschil in informatie betekent niet dat een Wwft-instelling geen zakelijke relatie mag aangaan; het eigen cliëntenonderzoek is daarin leidend.
  • Een organisatie waarvan nog geen UBO’s geregistreerd zijn, hoeft niet teruggemeld te worden bij de Kamer van Koophandel.
    Ook niet na de wettelijke deadline van 27 maart 2022. Het feit dat een registratie ontbreekt is logischerwijs bekend bij de Kamer van Koophandel.

 

Bron: BFT


Interessante cursus van Fiscaal Vanmorgen: Cursus het UBO-register en privacy-structuren | 2 november 2022 | Postillion Bunnik | Docent: Drs. Jeroen Knol

UBO register

Categorie: Fiscaal, Nieuws Tags: BFT, cliëntenonderzoek, KvK, UBO, UBO-register, Wwft

Tags: BFT, cliëntenonderzoek, KvK, UBO, UBO-register, Wwft

Gerelateerde artikelen

24 juni 2022

Eigenaar boekhoud- en administratiekantoor was spin in het web bij grootschalige (belasting)fraude en witwassen

13 juni 2022

Grootschalig witwassen via vakantieparken

9 juni 2022

Rekenkamer kritisch over antiwitwas-keten

31 mei 2022

CBb komt terug op oordeel over startersregeling TVL bij wijziging van bedrijfsactiviteiten

Geef een antwoord Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Meest gelezen

  • EY compenseert medewerkers met 2600 euro
  • Reputatie accountantskantoren verder onderuit in MT500
  • RSM verhoogt lonen met 5% wegens inflatie
  • Ondernemer kan fluiten naar uitgeleend miljoen, Amsterdams accountantskantoor tekortgeschoten

Partnercarrousel

De mogelijkheden omtrent de bewijslast in geval van BTW-fraude   
De evolutie van accountancy
Visma Pinkweb logo
Do’s en don’ts bij het werven van personeel
Banken introduceren nieuwe bankkoppelingen
Exact logo
Een complete ‘productiestraat’ | Harvest Finance
Yuki logo 042021
Recruit jij accountancytalent op basis van soft skills?
Veilig werken op het wifi-netwerk van Starbucks is mogelijk
Integrated Accounting: controle en inzicht over alle processen

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

Een werkdag zónder automatisering? Onvoorstelbaar voor Alfa Accountants en Adviseurs
Bedrijfsoverdracht | Maak het je klant gemakkelijk
‘Met de informatie uit het systeem ben je iedereen altijd een stap voor’
Hoe je rendement wint door een geautomatiseerde backoffice?
Sancties tegen Rusland legt noodzaak tot actuele klantdossiers voor accountantskantoren bloot
Hoe werkgevers medewerkers met schulden kunnen helpen
In gesprek met accountants over SharePoint
‘Een volledige SBR Jaarrekening is nodig om de bank het juiste inzicht te geven’
Hoe online facturatiesoftware het verschil maakt voor Finovion  
Laat de waan van de dag niet regeren
De digitale handtekening: wat moet je er als accountant over weten?
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
Qics NEN en ISO 27001 en NEN 7510 gecertificeerd
Van bv naar eenmanszaak; wat zijn de fiscale gevolgen?
Sander Zeijlemaker (MIT): ‘Cybersecurity ook een zaak van financials’
Van reactief naar proactief benaderen van uw cliënten (6 tips)
keurmerk ritregistratie
Geld besparen met BTW over privégebruik auto
10 belangrijke lessen uit de coronarechtspraak voor de accountancybranche
Credion
Credion Den Haag breidt uit naar Delft-Westland
Leergang Herstructureringsdeskundige voor accountants wordt herhaald

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

(Senior) controller / teamleider Rotterdam
Yaarwerk
Werken als Salarismedewerker Interim en Detachering
Rikst
Jaarrekening Specialist, Dordrecht
Visser &Visser
Ervaren allround fiscalisten in Noord-West en Oost-Nederland
Fiscount
(Zelfstandig) assistent-accountant
van de Kamp & van Gelder
Accountant Internationaal
Visser & Visser
Ervaren agro-fiscalist | HBO | WO | 24 – 40 uur | Thuiswerken | Groot netwerk
Staff Compilation
CROP
Gevorderd assistent accountant in Sliedrecht
Moore DRV
Manager bij Coney Accountancy & Analytics (min 32 uur)
Coney
Medewerker Financiële administratie (m/v/x) 24-40 uur, Den Haag
Duits-Nederlandse Handelskamer
Senior IT-Audit Professional
CROP
Assistent Accountant
Schuiteman
Assistent Accountant in audit & iAccountancy Praktijk
Coney
Relatiebeheerder
Scab
Ervaren controleleider (fulltime)
UNP accountants adviseurs
Specialist sociale zekerheid
Fiscount
Assistent Accountant, Ede 24 – 40 uur
Schuiteman
Assistent-Accountant (gevorderd)
KRC Van Elderen
Senior Assistant Accountant RA – Alkmaar, Amsterdam, Hoofddorp, Utrecht, Rotterdam, Eindhoven en Heerlen
RSM
Controleleider
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Accountant AA (24-40 uur) – Beverwijk
De Hooge Waerder
Professional – Loonadministrateur Onderwijs
Van Oers
Beginnend Assistent-Accountant 
KRC Van Elderen
Assistent accountant controlepraktijk
Scab
Senior Assistent Accountant Controlepraktijk
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Accountant AA (24-40 uur per week in Alphen aan den Rijn of Gouda)
Lansigt
Zelfstandig Assistent Accountant, Barendrecht
Visser & Visser
Salarismedewerker Interim en Detachering
Rikst
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur MKB
KRC Van Elderen
Assistent Accountant, Oud-Beijerland
Visser & Visser
Assistent Accountant, 32 – 40 uur Goes
acconavm
Accountant (AA/RA)
SMK Accountants
(Senior) marketeer
Fiscount
Accountant relatiebeheerder in Rotterdam
Moore DRV
Controleleider (32-40 uur per week in Alphen aan den Rijn of Ridderkerk)
Lansigt
Junior administratief medewerker Nieuwegein, 32-40 uur
van helder
Compliance officer vaktechneut (24-32 uur in overleg)
UNP accountants adviseurs
Opdrachtleider met belangstelling om ook ITGC thema op te pakken
Coney
Manager Assurance
CROP
Klantmanager
Finance Plus
Supervisor Compilation
CROP
Accountant manager samenstel in Middelburg
Moore DRV
Supervisor Assurance
CROP
Ervaren accountmanager
Fiscount
Fiscount zoekt accountants (AA/RA)
Fiscount
Fiscount Fiscalisten
Fiscount
Fiscaal medewerker accountantspraktijk
Van der Vlugt Accountants
Assistent accountant Controlepraktijk
Van der Vlugt Accountants
IT auditor Alphen aan den Rijn, Ridderkerk
Lansigt
Boekhouder – Accounting & Treasury (m/v/x) 20-24 uur, Amsterdam en hybride
Duits-Nederlandse Handelskamer
Supervisor Assurance
CROP
Zelfstandig assistent accountant samenstel
SNP Adviseurs
Professional – Medewerker accountancy
Van Oers
Assistent Accountant (32-40 uur per week in Alphen aan den Rijn, Gouda of Ridderkerk)
Lansigt
Assistent accountant samenstelpraktijk
Van der Vlugt Accountants
Fiscount zoekt een specialist sociale zekerheid
Fiscount
Accountant Internationaal
Visser & Visser
Relatiebeheerder BonsenReuling Doetinchem
BonsenReuling
Gevorderd Assistent Audit (32-40 uur per week in Alphen aan den Rijn, Gouda of Ridderkerk) 
Lansigt
(Junior) Assistent Accountant Samenstelpraktijk
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Senior Assistent Accountant Samenstel​praktijk
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Product Marketing Specialist Accountancy
Visma
Ervaren assistent-accountant en afgestudeerde AA-er
WEA Accountants & Adviseurs
(Junior) Assistent Accountant Controlepraktijk (Audit)
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Assistent accountant in Breda
Moore DRV
Gevorderde assistent accountancy MKB- Beek -Maastricht
acconavm
Ervaren accountantsadviseurs (AA/RA)| HBO | 24 – 40 uur | Thuiswerken | Groot netwerk
Fiscount
Senior Assistent Accountant RA
Share Impact Accountants
Assistent Accountant (24-40 uur) – Alkmaar/Heerhugowaard/Beverwijk
De Hooge Waerder
Senior Assistent Accountant
Schuiteman
Relatiebeheerder / Accountant
KRC Van Elderen
Relatiebeheerder Accountancy
Visma
Partner & Externe Accountant
Coney
Assistent accountant – samenstelpraktijk
Scab
Assistent accountant
Rikst
Manager Accountancy & Advies
Lentink De Jonge
Relatiebeheerder zelfstandig (fulltime)
UNP accountants adviseurs
Tax Manager
Crop
Controleleider in Terneuzen
DRV
Adviseur MKB Accountancy
NBA
Ondernemende Belastingadviseur
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Fiscaal jurist
WEA Accountants & Adviseurs
Fiscalist
SNP Adviseurs
Manager accountancy samenstelpraktijk
acconavm
Supervisor Compilation
CROP
Fiscalist
Extendum
Controleleider
SNP Adviseurs
Professional – Loonadministrateur
Van Oers Accountancy & Advies
Startend assistent accountant (fulltime)
UNP accountants adviseurs
Administratief consulent (32-40 uur)
BROADSTREET
Senior Accountant / Teamleider Samenstelpraktijk, vestiging Barneveld
Visser & Visser
Controleleider  
Scab
Assistent Controlepraktijk (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Ervaren fiscalist-estate planner
Fiscount
Beginnend assistent-accountant samenstelafdeling
SMK Accountants
Accountant, Amstelveen
Stolwijk Registeraccountants en Belastingadviseurs
Financial Controller
ENTRPNR
Senior Supervisor Assurance
CROP
Accountmanager Accountant AGRO
acconavm

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen