De Nederlandse Orde van Belastingadviseurs heeft een nieuw NOB-model Risicobeleid WWFT ontwikkeld. Leden van de NOB kunnen het model gebruiken als hulpmiddel bij het opstellen van het eigen kantoorbeleid inzake de risicogevoeligheid voor witwassen of terrorismefinanciering bij een zakelijke relatie.
De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT) eist dat een instelling een cliëntenonderzoek instelt alvorens in of vanuit Nederland een “zakelijke relatie” aan te gaan met een nieuwe cliënt of een incidentele “transactie” of meerdere met elkaar verband houdende transacties van ten minste € 15.000 te verrichten voor een nieuwe cliënt.
De intesiteit van dit cliëntenonderzoek wordt afgestemd op het risico dat een bepaald type cliënt, relatie, product of transactie oplevert.
Als service aan haar leden heeft de NOB werkgroep WWFT in 2008 een model ontwikkeld (herzien in 2009) om tot een dergelijk risicobeleid te komen. Dit model is onlangs ingrijpend gewijzigd naar aanleiding van wetswijzigingen per 1 januari 2013. Leden van de NOB kunnen het model gebruiken als hulpmiddel bij het opstellen van het eigen kantoorbeleid.
Geef een reactie