• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3 2023: AV-Top 50
    • AV2 2023: ICT en Kengetallen
    • AV1 2023: Lifestyle en carrière
    • AV4 2022: AV-Top 50
    • AV3 2022: ICT en Kengetallen
    • AV2 2022 : Bedrijfsoverdracht
    • AV1 2022: Lifestyle en carrière
    • Checkpoints
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2023
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
Accountancy Vanmorgen

  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3 2023: AV-Top 50
    • AV2 2023: ICT en Kengetallen
    • AV1 2023: Lifestyle en carrière
    • AV4 2022: AV-Top 50
    • AV3 2022: ICT en Kengetallen
    • AV2 2022 : Bedrijfsoverdracht
    • AV1 2022: Lifestyle en carrière
    • Checkpoints
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2023
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
Home » ‘Notaris moet geldverkeer beter controleren’

‘Notaris moet geldverkeer beter controleren’

Branches, Nieuws

19 november 2018 door Accountancy Vanmorgen

Accountancy Vanmorgen

Notarissen doen bij onroerendgoed- en aandelentransacties onvoldoende onderzoek naar geldverkeer tussen twee partijen, met name als dat buiten de notaris om gaat. Dat stelt het Bureau Financieel Toezicht (BFT), dat een schema heeft gemaakt om de beroepsgroep te helpen de onderzoeksplicht in te vullen.

“Uit toezichtsonderzoeken van het BFT is gebleken dat de invulling van de notariële onderzoeksplicht ten aanzien van het geldverkeer tussen partijen verbetering behoeft”, aldus de toezichthouder. “Met name als er geld buiten de notaris om wordt betaald, wordt verrekend of schuldig wordt erkend door partijen kan er meer aandacht worden besteed aan onderzoek.” Het BFT heeft een schema gemaakt. “Met het schema en de toelichting stelt het BFT geen nieuwe normen, maar geeft de notariële beroepsgroep slechts praktische handvatten voor de uitvoering van bestaande normen.”

Schakel in witwassen

Als er geld buiten de notaris om gaat, wordt er bijvoorbeeld niet goed nagegaan hoe er wordt betaald of wordt verrekend en wat de bron is van het geld. “Een zorgvuldig onderzoek (naar de financiering en de totstandkoming van de koopsom) is van belang om te voorkomen dat de notaris een schakel wordt in de totstandkoming van transacties die verband houden met fraude en witwassen. Het nalaten van een dergelijk onderzoek is een (ernstige) tekortkoming”, waarschuwt het BFT. “Van belang daarbij is dat in het geval de notaris een eigen verklaring (notarisverklaring) in de akte van levering opneemt inzake de kwijting, de notaris, behoudens een enkele uitzondering, te allen tijde dient te controleren of de koopsom waarvoor in de akte kwijting wordt verleend daadwerkelijk is voldaan. Bij het opnemen van een notarisverklaring omtrent de kwijting in de akte van levering heeft de notaris een hogere c.q. verdergaande zorgplicht dan in het geval slechts partijen dat verklaren middels een partijverklaring in de akte van levering.”

Categorie: Branches, Nieuws Tags: BFT, notaris, witwassen

Tags: BFT, notaris, witwassen

Gerelateerde artikelen

5 december 2023

Tuchtklacht tegen notarissen in zaak Nuenense ‘sjoemelboekhouder’

23 november 2023

Accountant van Osse ‘Kingpin’ vrijgesproken van witwassen

21 november 2023

Meer regels voor cryptobedrijven om consument te beschermen en witwassen tegen te gaan

9 november 2023

Boekhouder van ‘klokjesman’ hoort 3 jaar eisen

Geef een reactie Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Kennispartner

Hoe komen mijn eigen kinderen ook aan bod bij mijn nalatenschap?

Partnercarrousel

Teams Bellen biedt Vermetten een veilige en schaalbare bereikbaarheids-oplossing
De duurzame audit: waar moet je op letten als accountant?
Aandachtspunten bij het herstructureren van (corona)schulden
Hix realiseert koppeling met Qwoater
AV-Top 50 | Accountant krijgt meer grip op klantendossiers
Nieuwe generatie accountants steeds vaker vrouw
“Het is lastig om te doen wat de wetgever van ons vraagt”
MKB Brandstof en Exact vereenvoudigen administratie met e-facturen
Hoe bereid je je als accountant voor op een toezichthouder van de WWFT?
Zeven tips om alles uit SharePoint te halen
Deze vijf innovaties worden de komende jaren het belangrijkst voor bedrijven
AV-Top 50 | “Gemak en inzicht zijn de sleutelwoorden voor SB+”
Verzuim voorkomen en verminderen: Sazas zet verzuimtrends 2024 op een rij
Hoe komen mijn eigen kinderen ook aan bod bij mijn nalatenschap?
Koen Scheepers adviseur bij Credion
Wil de echte ZZP-er opstaan? Een analyse van de eerste 100 commentaren op het ZZP-wetsvoorstel.

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

Acuity, Hix en Like-IT maken samen het werkproces van accountants eenvoudiger 
AV-Top 50 |“Zie duurzaamheid als advieskans”
Efficiënter samenwerken met klanten: wat is daarvoor nodig?
AV-Top 50 | Een nieuw boekhoudpakket kiezen: dit zijn de aandachtspunten
Lessons learned: AI naar de accountancysector brengen

Contentmarketing voor de financiële sector Zorg voor …  

Maximaal profiteren van Microsoft 365? Zo doe je dat in 6 stappen met Power BI
“Veel organisaties onderschatten de omvang van de CSRD. Dat is zorgelijk”
AI: moet de salarisprofessional vrezen voor zijn baan?
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
Effectieve capaciteitsplanning: waarom je achterblijft als je dit negeert 
AV-Top 50 | Groeien met Integrated Accounting
Verken de intrigerende wereld van accountancy: een intiem gesprek met Financial Boardroom Amsterdam
Voldoet uw organisatie aan de nieuwe Wet Bescherming Klokkenluiders?
Ga niet in de fout in de cloud
Minimumuurloon 2024: in de praktijk
Verdien beter én krijg meer toegevoegde waarde
PinkWeb
Maak van je medewerker de sterkste schakel
AV-Top 50 | Succesvol bemiddelen bij claims
Freddy Hoffman: “De droom van de klant waarmaken? Daar doe je het voor”

Meest gelezen

  • Onbewoond appartement geldt niet als eigen woning, box 3-heffing naar werkelijk rendement 13.9k weergaven
  • Nieuwe fraudeverdenking FIOD tegen al eerder doorgehaalde accountant 6.9k weergaven
  • Geen afspraken gemaakt over meerwerk: slagerij hoeft facturen accountant niet te betalen 5.4k weergaven
  • Uitbetaling levensverzekering valt in privévermogen, niet in nalatenschap 5.2k weergaven
  • Regiobank steunde te veel op accountant en advocaat bij spaarder die pensioenpotje kwijt is 4.7k weergaven

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Fiscalist bij RSM Utrecht
Jobs in Finance
Relatiebeheerder- Goes, Gouda, Rotterdam
Visser & Visser
Junior Assistent Accountant Auditpraktijk
Schuiteman
Manager audit
Moore MKW
Accountant bij van der Lely
Jobs in Finance
Senior Assistent Accountant
Schuiteman
(Gevorderd) Assistent Accountant – Amsterdam
Vallei Accountants & Adviseurs
Aangiftemedewerker in Naaldwijk
Moore DRV
Accountant relatie beheerder mkb in Sliedrecht
Moore DRV
Vacature Controller (HBO)
Moni
Senior assistent accountant mkb in Nuenen
Moore DRV
Controleleider – Rotterdam/ Harderwijk
Lentink De Jonge
Junior assistent accountant
Jobs in Finance
Gevorderd assistent accountant audit Zoetermeer
Flynth
Assistent Accountant – Harderwijk
Schuiteman
Business controller
DRU Industriepark en
Gevorderd assistent accountant
Flynth
Junior Finance IT Consultant (Exact Online)
Schuiteman
IT-auditor
Schuiteman
Accountant relatiebeheerder mkb in Rotterdam
Moore DRV
Junior administratief medewerker  – Nieuwegein, 32-40 uur
van Helder
Account AA (teamleider)
Flantüa
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MKW
Accountant/Bookkeeper (Part-Time)
Jobs in Finance
Assistent-Accountant (zelfstandig)
KRC Van Elderen
Belastingadviseur
Moore MKW
Boekhouder (m/v/x) voor 32 uur per week
Gelders Genootschap
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur mkb
KRC Van Elderen
Ervaren Audit assistent
Jobs in Finance
Manager accountancy & advies – Harderwijk
Lentink De Jonge
Controleleider – Gouda
Lansigt
Gevorderd Assistent Accountant
Flantúa
Financieel Medewerker
Vallei Accountants & Adviseurs
Vacature assistent accountant
Joanknecht
Junior manager audit- Utrecht
Flynth
Externe accountant -‘s-Hertogenbosch
Flynth
Fiscalist bij RSM – Utrecht
Jobs in Finance
Financieel businesspartner
MKBTR
Assistent Accountant Samenstel Alphen aan den Rijn
Lansigt
Werkstudent accountancy audit
Moore MKW
Senior Assistent Accountant Controlepraktijk Non-Profit
Schuiteman
Beginnend assistent accountant MKB duaal
Moore MKW
Fiscalist / Belastingadviseur (32-40 uur per week)
Jongejan & Partners
Reporting medewerker
Joanknecht
Assistent-Accountant Samenstelpraktijk (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Controleleider audit – Goes
Flynth
Gevorderd Assistent Accountant
Jobs in Finance
Medior/Senior Product Specialist Samenstellen
Caseware
Relatiebeheerder – Accountant
Moore MKW
Registeraccountant jaarrekening
Jobs in Finance

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen