• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • AV-Top 50
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
Accountancy Vanmorgen

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
Aanmelden nieuwsbrief
  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • AV-Top 50
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
Home » ‘Notaris moet geldverkeer beter controleren’

‘Notaris moet geldverkeer beter controleren’

Branches, Nieuws

19 november 2018 door Accountancy Vanmorgen

Accountancy Vanmorgen

Notarissen doen bij onroerendgoed- en aandelentransacties onvoldoende onderzoek naar geldverkeer tussen twee partijen, met name als dat buiten de notaris om gaat. Dat stelt het Bureau Financieel Toezicht (BFT), dat een schema heeft gemaakt om de beroepsgroep te helpen de onderzoeksplicht in te vullen.

“Uit toezichtsonderzoeken van het BFT is gebleken dat de invulling van de notariële onderzoeksplicht ten aanzien van het geldverkeer tussen partijen verbetering behoeft”, aldus de toezichthouder. “Met name als er geld buiten de notaris om wordt betaald, wordt verrekend of schuldig wordt erkend door partijen kan er meer aandacht worden besteed aan onderzoek.” Het BFT heeft een schema gemaakt. “Met het schema en de toelichting stelt het BFT geen nieuwe normen, maar geeft de notariële beroepsgroep slechts praktische handvatten voor de uitvoering van bestaande normen.”

Schakel in witwassen

Als er geld buiten de notaris om gaat, wordt er bijvoorbeeld niet goed nagegaan hoe er wordt betaald of wordt verrekend en wat de bron is van het geld. “Een zorgvuldig onderzoek (naar de financiering en de totstandkoming van de koopsom) is van belang om te voorkomen dat de notaris een schakel wordt in de totstandkoming van transacties die verband houden met fraude en witwassen. Het nalaten van een dergelijk onderzoek is een (ernstige) tekortkoming”, waarschuwt het BFT. “Van belang daarbij is dat in het geval de notaris een eigen verklaring (notarisverklaring) in de akte van levering opneemt inzake de kwijting, de notaris, behoudens een enkele uitzondering, te allen tijde dient te controleren of de koopsom waarvoor in de akte kwijting wordt verleend daadwerkelijk is voldaan. Bij het opnemen van een notarisverklaring omtrent de kwijting in de akte van levering heeft de notaris een hogere c.q. verdergaande zorgplicht dan in het geval slechts partijen dat verklaren middels een partijverklaring in de akte van levering.”

Categorie: Branches, Nieuws Tags: BFT, notaris, witwassen

Tags: BFT, notaris, witwassen

Gerelateerde artikelen

24 juni 2022

Eigenaar boekhoud- en administratiekantoor was spin in het web bij grootschalige (belasting)fraude en witwassen

22 juni 2022

Vader en dochter verdacht van witwassen na onderzoek FIOD

14 juni 2022

Vrouw laat vermogen na aan boekhouder, halfbroer naar rechter

13 juni 2022

Grootschalig witwassen via vakantieparken

Geef een antwoord Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Meest gelezen

  • EY compenseert medewerkers met 2600 euro
  • RSM verhoogt lonen met 5% wegens inflatie
  • Reputatie accountantskantoren verder onderuit in MT500
  • Accountant Mazars maand doorgehaald vanwege gebrekkige controle bij Mitra-concern

Partnercarrousel

De mogelijkheden omtrent de bewijslast in geval van BTW-fraude   
De evolutie van accountancy
Visma Pinkweb logo
Do’s en don’ts bij het werven van personeel
Banken introduceren nieuwe bankkoppelingen
Exact logo
Een complete ‘productiestraat’ | Harvest Finance
Yuki logo 042021
Recruit jij accountancytalent op basis van soft skills?
Veilig werken op het wifi-netwerk van Starbucks is mogelijk
Integrated Accounting: controle en inzicht over alle processen

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

Een werkdag zónder automatisering? Onvoorstelbaar voor Alfa Accountants en Adviseurs
Bedrijfsoverdracht | Maak het je klant gemakkelijk
‘Met de informatie uit het systeem ben je iedereen altijd een stap voor’
Hoe je rendement wint door een geautomatiseerde backoffice?
Sancties tegen Rusland legt noodzaak tot actuele klantdossiers voor accountantskantoren bloot
Hoe werkgevers medewerkers met schulden kunnen helpen
In gesprek met accountants over SharePoint
‘Een volledige SBR Jaarrekening is nodig om de bank het juiste inzicht te geven’
Hoe online facturatiesoftware het verschil maakt voor Finovion  
Laat de waan van de dag niet regeren
De digitale handtekening: wat moet je er als accountant over weten?
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
Qics NEN en ISO 27001 en NEN 7510 gecertificeerd
Van bv naar eenmanszaak; wat zijn de fiscale gevolgen?
Sander Zeijlemaker (MIT): ‘Cybersecurity ook een zaak van financials’
Van reactief naar proactief benaderen van uw cliënten (6 tips)
keurmerk ritregistratie
Geld besparen met BTW over privégebruik auto
10 belangrijke lessen uit de coronarechtspraak voor de accountancybranche
Credion
Credion Den Haag breidt uit naar Delft-Westland
Leergang Herstructureringsdeskundige voor accountants wordt herhaald

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur MKB
KRC Van Elderen
Fiscalist
Extendum
Supervisor Compilation
CROP
Senior Accountant / Teamleider Samenstelpraktijk, vestiging Barneveld
Visser & Visser
Accountant (AA/RA)
SMK Accountants
Assistent Accountant in audit & iAccountancy Praktijk
Coney
Senior Assistant Accountant RA – Alkmaar, Amsterdam, Hoofddorp, Utrecht, Rotterdam, Eindhoven en Heerlen
RSM
Ervaren controleleider (fulltime)
UNP accountants adviseurs
(Zelfstandig) assistent-accountant
van de Kamp & van Gelder
Accountmanager Accountant AGRO
acconavm
Relatiebeheerder BonsenReuling Doetinchem
BonsenReuling
Assistent Controlepraktijk (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Junior administratief medewerker Nieuwegein, 32-40 uur
van helder
Controleleider
SNP Adviseurs
Professional – Loonadministrateur Onderwijs
Van Oers
Supervisor Assurance
CROP
Specialist sociale zekerheid
Fiscount
Accountant AA (24-40 uur per week in Alphen aan den Rijn of Gouda)
Lansigt
(Junior) Assistent Accountant Controlepraktijk (Audit)
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Assistent Accountant (32-40 uur per week in Alphen aan den Rijn, Gouda of Ridderkerk)
Lansigt
Jaarrekening Specialist, Dordrecht
Visser &Visser
Accountant Internationaal
Visser & Visser
Compliance officer vaktechneut (24-32 uur in overleg)
UNP accountants adviseurs
Assistent Accountant (24-40 uur) – Alkmaar/Heerhugowaard/Beverwijk
De Hooge Waerder
Supervisor Compilation
CROP
Senior IT-Audit Professional
CROP
Assistent accountant samenstelpraktijk
Van der Vlugt Accountants
Ervaren accountmanager
Fiscount
Adviseur MKB Accountancy
NBA
Senior Assistent Accountant Samenstel​praktijk
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Fiscount Fiscalisten
Fiscount
Relatiebeheerder
Scab
Staff Compilation
CROP
Accountant, Amstelveen
Stolwijk Registeraccountants en Belastingadviseurs
(Senior) controller / teamleider Rotterdam
Yaarwerk
Zelfstandig assistent accountant samenstel
SNP Adviseurs
Relatiebeheerder zelfstandig (fulltime)
UNP accountants adviseurs
Accountant Internationaal
Visser & Visser
Gevorderd assistent accountant in Sliedrecht
Moore DRV
Fiscalist
SNP Adviseurs
(Junior) Assistent Accountant Samenstelpraktijk
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Manager Assurance
CROP
Opdrachtleider met belangstelling om ook ITGC thema op te pakken
Coney
Beginnend Assistent-Accountant 
KRC Van Elderen
Assistent accountant in Breda
Moore DRV
Ervaren assistent-accountant en afgestudeerde AA-er
WEA Accountants & Adviseurs
Assistent accountant – samenstelpraktijk
Scab
Fiscount zoekt een specialist sociale zekerheid
Fiscount
Salarismedewerker Interim en Detachering
Rikst
Assistent Accountant, Oud-Beijerland
Visser & Visser
Ervaren accountantsadviseurs (AA/RA)| HBO | 24 – 40 uur | Thuiswerken | Groot netwerk
Fiscount
Ervaren fiscalist-estate planner
Fiscount
Assistent Accountant, Ede 24 – 40 uur
Schuiteman
Fiscount zoekt accountants (AA/RA)
Fiscount
Tax Manager
Crop
Werken als Salarismedewerker Interim en Detachering
Rikst
Medewerker Financiële administratie (m/v/x) 24-40 uur, Den Haag
Duits-Nederlandse Handelskamer
Klantmanager
Finance Plus
Zelfstandig Assistent Accountant, Barendrecht
Visser & Visser
Manager accountancy samenstelpraktijk
acconavm
Senior Assistent Accountant RA
Share Impact Accountants
Professional – Medewerker accountancy
Van Oers
Relatiebeheerder Accountancy
Visma
Manager Accountancy & Advies
Lentink De Jonge
Assistent accountant
Rikst
Assistent-Accountant (gevorderd)
KRC Van Elderen
Financial Controller
ENTRPNR
Beginnend assistent-accountant samenstelafdeling
SMK Accountants
Fiscaal jurist
WEA Accountants & Adviseurs
Assistent Accountant
Schuiteman
Fiscaal medewerker accountantspraktijk
Van der Vlugt Accountants
Senior Supervisor Assurance
CROP
IT auditor Alphen aan den Rijn, Ridderkerk
Lansigt
Professional – Loonadministrateur
Van Oers Accountancy & Advies
Assistent Accountant, 32 – 40 uur Goes
acconavm
Accountant AA (24-40 uur) – Beverwijk
De Hooge Waerder
Product Marketing Specialist Accountancy
Visma
Accountant manager samenstel in Middelburg
Moore DRV
Controleleider
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Assistent accountant controlepraktijk
Scab
Gevorderd Assistent Audit (32-40 uur per week in Alphen aan den Rijn, Gouda of Ridderkerk) 
Lansigt
Controleleider (32-40 uur per week in Alphen aan den Rijn of Ridderkerk)
Lansigt
Senior Assistent Accountant
Schuiteman
Partner & Externe Accountant
Coney
Relatiebeheerder / Accountant
KRC Van Elderen
Ervaren allround fiscalisten in Noord-West en Oost-Nederland
Fiscount
Gevorderde assistent accountancy MKB- Beek -Maastricht
acconavm
Assistent accountant Controlepraktijk
Van der Vlugt Accountants
Supervisor Assurance
CROP
Ondernemende Belastingadviseur
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Senior Assistent Accountant Controlepraktijk
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
(Senior) marketeer
Fiscount
Controleleider  
Scab
Administratief consulent (32-40 uur)
BROADSTREET
Ervaren agro-fiscalist | HBO | WO | 24 – 40 uur | Thuiswerken | Groot netwerk
Controleleider in Terneuzen
DRV
Boekhouder – Accounting & Treasury (m/v/x) 20-24 uur, Amsterdam en hybride
Duits-Nederlandse Handelskamer
Startend assistent accountant (fulltime)
UNP accountants adviseurs
Accountant relatiebeheerder in Rotterdam
Moore DRV
Manager bij Coney Accountancy & Analytics (min 32 uur)
Coney

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen