Accountantskantoren hebben vorig jaar veel meer meldingen gedaan van ongebruikelijke transacties in het kader van anti-witwaswet Wwft. Dat meldt toezichthouder BFT in zijn jaarverslag.
In 2018 hebben de instellingen die onder toezicht van het BFT staan in totaal 3.085 meldingen van ongebruikelijke transacties gedaan bij de FIU-NL. Dat is de helft meer dan in 2017, toen de teller op 1.983 Wwft-meldingen bleef staan. Accountantskantoren waren goed voor 72% van alle meldingen (een kleine tweeduizend in totaal), terwijl het aandeel een jaar eerder nog op 50% lag. ‘De stijging van het aandeel van meldingen van accountants(kantoren) lijkt deels veroorzaakt te worden door de invoering van de Implementatiewet vierde anti-witwasrichtlijn, waarin een nieuwe objectieve indicator is opgenomen. Transacties die betrekking hebben op deze objectieve indicator – gedefinieerd als een transactie van of ten behoeve van een (rechts)persoon die woonachtig of gevestigd is of zijn zetel heeft in een staat die op grond van artikel 9 van de vierde Europese anti-witwasrichtlijn is aangewezen als een staat met een hoger risico op witwassen of financieren van terrorisme – komt frequenter voor bij cliënten van accountants(kantoren).’ Van alle instellingen die Wwft-meldingen doen, is 47% een accountantskantoor.
Handhavingsmaatregelen
Hoeveel maatregelen het BFT aan accountants heeft opgelegd, is niet duidelijk. Het BFT vermeldt alleen de handhavingsmaatregelen in de categorie ‘Wwft-plichtigen’, waartoe ook belastingadviseurs behoren. Dat waren er vorig jaar 78 in totaal (+54%), waarvan circa de helft een waarschuwingsbrief of een aanwijzing betrof. In 19 gevallen werd een boete opgelegd en er werd 10 keer een strafrechtelijke aangifte gedaan. Het niet voldoen aan de meldingsplicht (35%) en het niet verrichten van cliëntonderzoek (43%) zijn het vaakst aanleiding voor een maatregel.
Notarissen kregen 107 keer met een handhavingsmaatregel te maken, waarvan 61 waarschuwingsbrieven en 30 tuchtklachten. Het aantal tuchtklachten tegen notarissen is vorig jaar met 50% gestegen.
Geef een antwoord