Het mooie van het werk van de accountant in het MKB is dat er grote diversiteit aan vragen op hem of haar afkomt. Als vertrouwenspersoon van de ondernemer is de accountant ook de eerst aangewezen persoon voor advies over allerlei financiële zaken, financieringen en krediet.
Het landschap van financiering en krediet is sinds 2009 enorm veranderd. Vanaf het moment dat banken minder financieringen gingen verschaffen aan het MKB zijn er veel nieuwe vormen van financiering ontstaan. Denk daarbij aan microfinancieringen, crowdfunding, online werkkapitaal verschaffers, factoring per zelfgekozen factuur, leasing, beursnoteringen voor obligaties en aandelen en allerlei garanties en subsidies die door de overheid worden verstrekt. Die trend zet zich nog steeds voort, zeker nu banken hun portefeuille in het MKB jaarlijks met 7 miljard afbouwen.
Fintech bedrijven
Weet u welke financieringsvorm u het best kunt inzetten bij de vragen die u van ondernemers krijgt? Ik denk dat u die ontkennend zult beantwoorden. Tenminste, als ik af mag gaan op de bijeenkomst van de NOVAK van 2 juni jl. In een zaal van 150 accountants bleven er maar 6 staan die enige ervaring hebben met crowdfunding.
En laten we eerlijk zijn, vreemd is dat niet, want in de reguliere accountantsopleidingen wordt heel weinig aandacht besteed aan financieren. En als er aandacht aan wordt besteed, is het meestal aan bancaire financieringsvormen, die uitgaan van een volwaardig onderpand of harde zekerheden. En juist die vorm is niet erg geschikt voor de meeste ondernemers, vooral niet als zij een relatief lage financieringsvraag hebben. De afwijzingsgraad is zeer hoog bij de banken. Ook omdat hun (verouderde) instrumentarium voor beoordeling te duur voor is. Het aardige is dat fintech bedrijven (lees crowdfundng, online werkkapitaalverschaffers, microfinanciers, MKB factoraars) veel goedkoper financieringen kunnen beoordelen. Hun aanvraagmethodiek is online, gedigitaliseerd, inclusief de besluitvorming. Daarmee zijn zij in de afhandeling tot een factor twintig goedkoper dan de bank.
Vertrouwenspersoon van de ondernemer
En als vertrouwenspersoon van de ondernemer denk ik dat u ondernemers ook kunt behoeden voor onnodige financieringsaanvragen of te hoge financieringslasten. Immers, de beste financiering is geen financiering of de meest passende financiering met de minste (verborgen) kosten. Vaak kan dit door het sneller declareren van facturen of het onderhanden werk, een beter debiteurenbeheer, een slankere voorraad, het kritisch kijken naar te behalen marges (en beter business model). Een betere liquiditeitspositie levert ook weer inkoopvoordeel op, omdat sneller kan worden betaald.
Financieren doe je er niet zomaar even bij
Kortom, financieren is niet iets dat je er zomaar even bij doet. Als accountant is het van belang te weten wat de voor- en nadelen zijn van elke financieringsvorm en naar welke criteria de verschillende financiers kijken. Al is het maar om te kunnen beoordelen met welke intermediair of met welke platforms u wilt samenwerken. MKB Kredietcoach biedt een volwaardige opleiding en bereidt u ook voor op meer forward advisering, kijkend naar de toekomst. Hard nodig, nu het verdienmodel van accountants steeds meer onder druk komt te staan.
En dat de bank zijn monopolie aan het verliezen is, staat als een paal boven water. Kijkt u maar naar het bovenstaande plaatje. Daarin wordt duidelijk welk marktaandeel elke partij heeft bij financieringen in het MKB. Hoog tijd om uw kennis van nieuwe financieringsvormen bij te spijkeren.
Dr. Lex van Teeffelen is lector Financiële en Economische Advisering bij de Hogeschool Utrecht. Zijn onderzoeksgroep publiceert over MKB financieringen, governance, groei en bedrijfsoverdrachten. Uit een van die onderzoeken (MKB financiering: behoefte-onderzoek en analyse, 2015) blijkt dat de slaagkans op het verkrijgen van financieringen niet wordt verhoogd door de inzet van accountants.
Geef een reactie