• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3: ICT en Kengetallen
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • STAP-budget
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • STAP-budget
Accountancy Vanmorgen

  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3: ICT en Kengetallen
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
Home » Nieuw algoritme spoort fiscale fraude op

Nieuw algoritme spoort fiscale fraude op

Fiscaal, Nieuws

6 maart 2019 door Accountancy Vanmorgen

Onderzoekers van de Universiteit Antwerpen hebben een algoritme ontwikkeld dat fiscale fraude kan opsporen. Aan de hand van douane- en btw-gegevens zijn zogeheten dataminingtechnieken toegepast. Daarmee kunnen tot 100 keer meer fraudegevallen worden ontdekt.

Doctor Jellis Vanhoeyveld van de Faculteit Bedrijfswetenschappen en Economie ontwikkelde nieuwe dataminingtechnieken die geautomatiseerd fraudepatronen identificeert op basis van onder meer belastingaangiften, financiële transacties en sociaal-demografische gegevens. ‘Op die manier vermindert datamining het verlies aan fiscale inkomsten en creëert het een afschrikeffect voor fraudeurs’, aldus de universiteit.

Logistieke keten blootleggen

De nieuwe technieken zijn ingezet bij een database van aangiftes met bekende fraude- en legale gevallen die bij douanecontroles opdoken. Dat resulteerde in modellen die douanefraude opsporen uitsluitend op basis van de gegevens in de aangifte. ‘Op het aangifteformulier wordt namelijk klassieke informatie zoals de massa en de eenheidsprijs, maar ook fijnmazige informatie zoals de goederencode, de betrokken bedrijven en het land van oorsprong ingevoerd’, aldus Vanhoeyveld. Met de nieuwe algoritmes worden die gegevens geïntegreerd in een fraudedetectiesysteem. ‘De resultaten tonen aan dat deze integratie een significante verbetering in fraudedetectie teweegbrengt omdat de logistieke keten wordt blootgelegd.’ Volgens de Belgische douane wordt het mogelijk om relatief uitzonderlijke overtredingen in productveiligheid, gezondheid en milieu te voorspellen.

Tot 100 keer meer btw-fraude ontdekt

Ook op btw-gebied is het algoritme ingezet. Een aantal vermoedelijke fraude-indicatoren werden opgesteld en losgelaten op geanonimiseerde data uit 2014, waarbij bedrijven met afwijkend gedrag worden gesignaleerd. ‘Afhankelijk van de sector konden, in vergelijking met een willekeurige steekproef, op die manier 5 tot 100 keer meer fraudegevallen blootgelegd worden.’ Ook buitenlandse hebben interesse getoond in de nieuwe opsporingsmethode.

Categorie: Fiscaal, Nieuws Tags: algoritme, fraudedetectie

Tags: algoritme, fraudedetectie

Gerelateerde artikelen

8 september 2022

Nederlander denkt dat overheid te weinig weet van algoritmes

31 mei 2022

AFM kritisch over fraudedetectie door accountants

26 oktober 2021

‘Kans op herhaling toeslagenaffaire door algoritmes Belastingdienst’

18 oktober 2021

NBA: draai alvast proef met rapportage fraudewerkzaamheden

Reacties

  1. T. de Vries zegt

    9 juli 2019 om 09:00

    Dit is interessant. Vraag is echter wat de follow up is. Of, met andere woorden, hoe zal de juridische afhandeling plaats vinden. Reden voor deze vraag is dat wij (Universiteit Twente) reeds in 2007 een onderzoek naar faillissementsfraude (mbv neurale netwerken) hebben afgerond, met succes, voor het Ministerie van justitie. Omdat de toepassing ca 5000 nieuwe gevallen zou genereren is kennelijk afgezien van follow up omdat er onvoldoende officieren OM en rechters waren. Tien jaar later hebben wij een onderzoek afgesloten naar frauduleuze jaarverslagen van ondernemingen. Veel belangstelling, en een proefschrift, maar je proeft toch aarzeling in toepassingen. En dat terwijl de pakkans hoog was, rond 85%.

    Beantwoorden

Geef een antwoord Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Meest gelezen

  • NOB adviseert ook bezwaar tegen nieuwe definitieve aanslagen box 3
  • Consumentenbond dreigt met Europese rechter in box 3-zaak
  • Massaal bezwaar plus niet-bezwaarmakers box 3 officieel
  • Vennoten voldoende gewaarschuwd voor risico’s oplopende rekening-courantschuld

Partnercarrousel

Bezwaar en beroep instellen tegen NOW loont vaak – maar niet altijd
De cloud maakt het werk van de accountant écht leuker
Visma Pinkweb logo
Wat staat er in een ICT-calamiteitenplan?
7 tips om het jaar goed te starten met je bedrijf
Exact logo
Compliancy moet, maar tegen welke prijs?
Het einde van de schoenendoos?
Yuki logo 042021
Met datagedreven management het personeelstekort te lijf
Caseware nieuw aug 2022
CaseWare komt met nieuw product AUDIT+
Vijf backoffice-tools voor het moderne administratiekantoor
Add-on in KING Software maakt bestandsuitwisseling tussen accountant en klant eenvoudiger
PSD2, wat moet je ermee?
AV-Top 50 | Boekhoudsoftware met een ziel
Het Cloud document management systeem, speciaal voor de accountancy

Loket.nl de meest betrouwbare online applicatie voor HR en …  

Vier salarissoftware trends voor 2023
Oriënteert je klant zich op nieuwe software? Alarmbellen!

Met Hyarchis Comply zijn we al 12 jaar actief in de …  

Klop & Partners is opgericht in het jaar 1982 als …  

Een tekort aan medewerkers, hoe los je dat op? | 5 tips
Hé accountant, hoe staat het met jouw Cybersecurity?
Meer dan 80% van de accountants heeft onvoldoende kennis van cybersecurity en NIS2-regelgeving
Sdu

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

Loondoorbetaling zieke AOW’er van 13 naar 6 weken: het wat en waarom
Uitbreiding NT Middelgroot faciliteert aanleveren van één dataset aan KvK en bank voor middelgrote ondernemingen
Gijzelsoftware grijpt accountantskantoren (zo verklein je de kans op een aanval)
Hoe Rijkse Accountants & Adviseurs zichzelf en ondernemers helpt met WeFact
Uw accountantskantoor altijd alle cijfers bij de hand
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
Als accountant afscheid nemen van ‘uurtje-factuurtje’?
Deadline renseigneringsverplichting nadert: nog veel onduidelijkheid
Hoe krijg je als controller grip op de uitdagingen van de huidige arbeidsmarktcrisis?
Ondernemers verwachten meer van hun adviseur, is ‘dropshipping’ de oplossing?
Het bespreken van je liefdesleven met collega’s. Ongewenst?
Koen Scheepers adviseur bij Credion
De valkuilen bij een turboliquidatie

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Supervisor audit in Brabant
Moore DRV
Externe Accountant
Coney Minds
Relatiebeheerder Accountancy & Advies | 24-40 uur per week
CROP
Medewerker Belastingadvies
Flynth
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
Data-Scientist (medior)
Coney Minds
Director accountancy & advies
Baker Tilly
Zelfstandig assistent accountant
CROP
Senior manager Accountancy general practice samenstelpraktijk te Arnhem
Klop
Junior Assistent Accountant Samenstelpraktijk ( min. 24 uur per week)- Amersfoort, Ede, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Senior Assistent Accountant Audit
HLB Witlox Van den Boomen
Opdrachtmanager Accountancy & Advies
Witlox van den Boomen
Senior accountant relatiebeheerder mkb in Rotterdam.
Moore DRV
Intern Controller/ Auditor
Gemeente Heerde
Adviseur Corporate Finance (32-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Accountant RA (Nijmegen)
Konings & Meeuwissen
(zelfstandig) Assistent-accountant
van de Kamp & van Gelder
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur mkb – Zwolle
KRC Van Elderen
Senior Manager Samenstelpraktijk
RSM
Voorzitter en een lid Raad van Commissarissen Countus Groep B.V.
Countus Groep B.V.
Senior accountant relatiebeheerder mkb in Bergen op Zoom
Moore DRV
Accountant manager audit in Rotterdam
Moore DRV
ASSISTENT-ACCOUNTANT (24 – 40 uur)
Jongejan & Partners
Assistent Accountant Audit
HLB Witlox Van den Boomen
Gevorderd Assistent Accountant
Moore MTH
Manager audit
Moore MTH
Staff Assurance | WO starter- Amersfoort
CROP
Supervisor Assurance – Amersfoort
CROP
Belastingadviseur BTW – Venlo
Flynth
Assistent-Accountant (gevorderd) – Wezep
KRC Van Elderen
Vennotabel RA external auditor te Amsterdam
Klop & Partners
Controleleider Audit
Flynth
Vennotabel AA/RA manager te Aalsmeer
Klop & Partners
Supervisor audit in Oud-Beijerland
Moore DRV
Senior Assistent Accountant Audit
Flynth
(senior) Medewerker aangiftepraktijk
Scab
Ervaren assistent-accountants samenstelpraktijk (dit betreft meerdere vacatures)
WEA Gouda
Relatiebeheerder MKB
Moore MTH
Accountant AA (Nijmegen)
Konings & Meeuwissen
Vacature accountant
WEA Deltaland
Gevorderd assistent Accountant Samenstelpraktijk (min. 24 uur per week) – Amersfoort, Ede, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Beginnend Belastingadviseur (32-40 uur) – Beverwijk of Haarlem
De Hooge Waerder
Vacature gevorderd assistent accountant
WEA Deltaland
Relatiebeheerder/teamleider agro • Kesteren
WEA Deltaland
Docent Accountancy (1,0 fte)
Hogeschool van Amsterdam
Belastingadviseur Agro
Flynth
Senior assistant audit in Zeeland
Moore DRV
Assistent Accountant Agro
Flynth
Vennotabel Directeur audit RA
Klop
Werkperiode Junior assistent accountant samenstelpraktijk
Scab
Officemanager
van Helder
Ondernemende Belastingadviseur (32-40 uur)
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Gevorderd assistent-accountant MKB
Moore MTH
Controleleider Audit (Zwolle)
KRC Van Elderen
Manager audit
Moore MTH
Medewerker Facturatie
Flynth
Manager Accountancy en Advies
HLB Witlox Van den Boomen
Vaktechnisch Profesional – Amersfoort
CROP
Vacature Manager Assurance
CROP
Meewerkstage Accountancy
Flynth
Financieel administratief medewerker
Scab
Senior Supervisor Assurance- Amersfoort, Arnhem, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Senior financial auditor
Gemeente Haarlem
Junior Tax Consultant | Employer Tax Advisory Services. – Amersfoort, Arnhem, Ede, Hoofddorp of Utrecht
CROP
Staff Assurance- Amersfoort, Ede en Utrecht
CROP
Fiscalist (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Ervaren Assistent-Accountant (32 – 40 uur)
Jongejan & Partners
Controleleider
WEA Gouda
Assistent Accountant (24 – 40 uur)
Flynth
Accountant Agro
Flynth
Beginnend assistent-accountant MKB duaal
Moore MTH
Assistent Accountant (24 – 40 uur)
Flynth
Director accountancy & advies
Baker Tilly
Assistent Accountancy en Advies
HLB Witlox
Assistent Accountant
Marshoek
Werkstudent accountancy MKB
Moore MTH
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
(Senior) Manager Accountancy & Advies
HLB Witlox Van den Boomen
Tax Consultant | Employer Tax Advisory Services – Amersfoort, Arnhem, Ede, Hoofddorp of Utrecht
CROP

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen