• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3: ICT en Kengetallen
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • STAP-budget
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • STAP-budget
Accountancy Vanmorgen

  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3: ICT en Kengetallen
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
Home » Half miljoen euro boete geëist om belastingfraude en niet naleven Wwft

Half miljoen euro boete geëist om belastingfraude en niet naleven Wwft

Fiscaal, Nieuws

9 april 2019 door Accountancy Vanmorgen

Het Openbaar Ministerie heeft dinsdag in de rechtbank in Amsterdam een boete van 500.000 euro geëist tegen een juweliersketen in een strafrechtelijk onderzoek naar fraude bij de verkoop van horloges aan een horlogehandelaar. Tegen de horlogehandelaar eist het OM een gevangenisstraf van 15 maanden, waarvan 5 maanden voorwaardelijk. Het OM verwijt de juwelier en horlogehandelaar valsheid in geschrift, belastingfraude en het overtreden van de Wet ter voorkoming van Witwassen en Terrorismefinanciering (Wwft): “Het gaat hier veelal om horloges die de gemiddelde burger zich niet kan veroorloven en waarvan het bekend is dat zij zeer populair zijn in het criminele milieu. En juist het criminele milieu is er zeer bij gebaat dat zij ongezien en contant – niet traceerbaar – dergelijke horloges kunnen kopen” zei de officier op zitting.

Wwft

Uit onderzoek door de FIOD blijkt volgens het OM dat de horlogehandelaar in 2011 voor ruim 2.000.000 euro aan horloges heeft aangeschaft bij de juweliersketen. Hij deed dit op papier voor zijn eenmanszaak, een horlogehandelaar in Duitsland en een bedrijf uit Bulgarije. Het overgrote deel van de horloges werd door hem contant afgerekend op het hoofdkantoor van de gedagvaarde juweliersketen in Diemen. Het is niet traceerbaar gebleken waar de horlogehandelaar het geld vandaan had en waar de horloges naar toe zijn gegaan. Uit onderzoek door de FIOD blijkt wel dat de horloges niet naar de buitenlandse horlogehandelaren zijn gegaan. Aan wie ze wel zijn verkocht is daardoor volstrekt onduidelijk. De juweliersketen wordt verweten dat zij haar poortwachtersrol die zij volgens de Wwft heeft, niet naar behoren vervulde. Ze hebben de contante betalingen voor de horloges niet juist doorgemeld aan de FIU, door niet te melden dat het telkens de horlogehandelaar was die contant betaalde in plaats van de buitenlandse bedrijven. “Hierdoor wordt de overheid een mogelijkheid ontnomen nader onderzoek te doen naar natuurlijke personen die blijkbaar over grote hoeveelheden contante geldbedragen kunnen beschikken. Terwijl dit nadere onderzoek de kern van de wetgeving is.”

Belastingfraude

Daar komt nog bij dat verdachten volgens het OM ook belastingfraude hebben gepleegd. Indien horloges worden verkocht aan horlogehandelaren uit andere Europese Lidstaten, hoeft de verkopende partij geen BTW belasting in rekening te brengen. De BTW wordt namelijk uiteindelijk door de handelaar afgedragen als aan een consument wordt geleverd. Zowel de ontvanger als ook de afzender van de levering moeten dan wel aangifte doen en degene die de levering doet mag alleen tegen 0% leveren als hij ook kan aantonen (met boeken en bescheiden) dat de goederen daadwerkelijk naar die ondernemer in die andere lidstaat zijn gegaan. Dat laatste is van belang voor het controlemechanisme: zowel de verzender van de goederen als de ontvanger geven dit beide in een systeem zodat binnen de Europese Unie kan worden gecontroleerd of er ergens binnen de EU daadwerkelijk belasting wordt betaald. Uit het onderzoek door de FIOD komt naar voren dat de horloges niet werkelijk aan de desbetreffende handelaren in het buitenland zijn geleverd. Er zou dus ook niet tegen 0 % tarief geleverd hadden mogen worden door de juwelier aan de Nederlandse horlogehandelaar. De belastingdienst is hierdoor inkomsten misgelopen, aldus het OM.

Ernstige feiten

Het OM ziet belastingfraude en de daarmee gepaard gaande valsheden als ernstig, zei de officier op zitting: “Belastingontduiking betekent dat geen belasting wordt afgedragen waardoor minder wordt mee betaald aan de publieke voorzieningen die uit de staatskas worden gefinancierd. Ook levert belastingfraude altijd een concurrentievoordeel op. Zelfs als je er zelf niet zo veel mee opschiet, zijn andere partijen eerder geneigd om ook van jouw faciliteiten gebruik te maken. En dus andere hardwerkende branchegenoten die alles wel netjes volgens de regels doen het nakijken hebben. En dus omzet verliezen.”  En juist in de luxe juweliersbranche brengt deze vorm van belastingfraude extra risico’s met zich mee: “Indien criminelen ongezien en contant – niet traceerbaar – dergelijke horloges kunnen kopen wordt een patsercultuur in stand gehouden, “zei de officier. “En dat niet alleen: criminelen komen zonder enige moeite aan dure horloges. De laatste jaren wordt ook steeds meer bekend over betalingssystemen met dure horloges, bijvoorbeeld als onderpand. Ook deze kant van de criminaliteit kan slechts bestaan zolang verdachten het mogelijk maken dat dure horloges ongezien langs de overheidsdiensten kunnen glippen.”

Verdachten hebben commerciële belangen laten prevaleren volgens het OM: “Makkelijke snelle inkoop en verkoop zonder gedoe. Zeker als het ging om minder courante onderdelen van series. En daarbij hebben verdachten andere belangen volledig uit het oog verloren. Maatschappelijke belangen, dat we met elkaar verantwoordelijk zijn voor een veilige en eerlijke samenleving. Een samenleving waar criminaliteit, verwevenheid van de boven- en onderwereld zo veel mogelijk wordt teruggedrongen en waarbij uiteraard op het scherpst van de snede mag worden geconcurreerd maar wel de grenzen moeten worden gerespecteerd.” Iedereen die in een branche werkt waar zoveel geld in omgaat dient die verplichtingen in acht te nemen, zei de officier. Het OM stelt dat verdachten dat niet hebben gedaan. Het Om eist tegen de juweliersketen 500.000 euro boete. Tegen de horlogehandelaar eist het Om 15 maanden gevangenisstraf, waarvan 5 maanden voorwaardelijk. De zitting gaat vanmiddag verder en dan maakt de rechtbank bekend wanneer ze uitspraak doet.

 

Bron: OM

Categorie: Fiscaal, Nieuws Tags: belastingfraude, btw-fraude, FIOD, Wwft

Tags: belastingfraude, btw-fraude, FIOD, Wwft

Gerelateerde artikelen

27 januari 2023

Jaarplan Belastingdienst 2023: What’s New?

25 januari 2023

Privacytoezichthouder blijft fel tegen nieuwe witwaswet: ‘massasurveillance die kan leiden tot uitsluiting’

24 januari 2023

Tax partner Deloitte in verband gebracht met frauduleuze CumEx-transacties, ook KPMG onder vergrootglas

24 januari 2023

Taakstraf en geldboete geëist tegen dga en adviesbureau vanwege belastingfraude

Geef een antwoord Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Meest gelezen

  • Massaal bezwaar plus niet-bezwaarmakers box 3 officieel
  • NOB adviseert ook bezwaar tegen nieuwe definitieve aanslagen box 3
  • Consumentenbond dreigt met Europese rechter in box 3-zaak
  • Hof: VvE-reserves tellen bij berekening rechtsherstel box 3 als bank- en spaartegoeden

Partnercarrousel

Bezwaar en beroep instellen tegen NOW loont vaak – maar niet altijd
Het einde van de schoenendoos?
Visma Pinkweb logo
Wat staat er in een ICT-calamiteitenplan?
7 tips om het jaar goed te starten met je bedrijf
Exact logo
Compliancy moet, maar tegen welke prijs?
Yuki logo 042021
Met datagedreven management het personeelstekort te lijf
Caseware nieuw aug 2022
CaseWare komt met nieuw product AUDIT+
Drie backofficetips van Begrijpt Finance voor een efficiënter kantoor
Add-on in KING-software maakt bestandsuitwisseling tussen accountant en klant eenvoudiger
PSD2, wat moet je ermee?
AV-Top 50 | Boekhoudsoftware met een ziel

Loket.nl de meest betrouwbare online applicatie voor HR en …  

De cloud maakt het werk van de accountant écht leuker
Oriënteert je klant zich op nieuwe software? Alarmbellen!
Het Cloud document management systeem, speciaal voor de accountancy

Klop & Partners is opgericht in het jaar 1982 als …  

Een tekort aan medewerkers, hoe los je dat op? | 5 tips
Hé accountant, hoe staat het met jouw Cybersecurity?
Meer dan 80% van de accountants heeft onvoldoende kennis van cybersecurity en NIS2-regelgeving
Sdu

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

Loondoorbetaling zieke AOW’er van 13 naar 6 weken: het wat en waarom
Gijzelsoftware grijpt accountantskantoren (zo verklein je de kans op een aanval)
Uitbreiding NT Middelgroot faciliteert aanleveren van één dataset aan KvK en bank voor middelgrote ondernemingen
Hoe Rijkse Accountants & Adviseurs zichzelf en ondernemers helpt met WeFact
Uw accountantskantoor altijd alle cijfers bij de hand
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
Als accountant afscheid nemen van ‘uurtje-factuurtje’?
Deadline renseigneringsverplichting nadert: nog veel onduidelijkheid
Vier salarissoftware trends voor 2023
Hoe krijg je als controller grip op de uitdagingen van de huidige arbeidsmarktcrisis?
Ondernemers verwachten meer van hun adviseur, is ‘dropshipping’ de oplossing?
Het bespreken van je liefdesleven met collega’s. Ongewenst?
Koen Scheepers adviseur bij Credion
De valkuilen bij een turboliquidatie

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Accountant AA (Nijmegen)
Konings & Meeuwissen
Vacature gevorderd assistent accountant
WEA Deltaland
Staff Assurance- Amersfoort, Ede en Utrecht
CROP
Senior accountant relatiebeheerder mkb in Bergen op Zoom
Moore DRV
Accountant Agro
Flynth
Tax Consultant | Employer Tax Advisory Services – Amersfoort, Arnhem, Ede, Hoofddorp of Utrecht
CROP
Relatiebeheerder MKB
Moore MTH
Ervaren assistent-accountants samenstelpraktijk (dit betreft meerdere vacatures)
WEA Gouda
Zelfstandig assistent accountant
CROP
Werkstudent accountancy MKB
Moore MTH
Beginnend assistent-accountant MKB duaal
Moore MTH
Controleleider Audit
Flynth
Accountant RA (Nijmegen)
Konings & Meeuwissen
Assistent Accountant Agro
Flynth
Manager audit
Moore MTH
Supervisor audit in Oud-Beijerland
Moore DRV
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur mkb – Zwolle
KRC Van Elderen
Belastingadviseur Agro
Flynth
Voorzitter en een lid Raad van Commissarissen Countus Groep B.V.
Countus Groep B.V.
Senior Assistent Accountant Audit
HLB Witlox Van den Boomen
Assistent Accountant (24 – 40 uur)
Flynth
Vacature Manager Assurance
CROP
Supervisor Assurance – Amersfoort
CROP
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
(zelfstandig) Assistent-accountant
van de Kamp & van Gelder
Assistent Accountant Audit
HLB Witlox Van den Boomen
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
Belastingadviseur BTW – Venlo
Flynth
Medewerker Belastingadvies
Flynth
Manager Accountancy en Advies
HLB Witlox Van den Boomen
Senior accountant relatiebeheerder mkb in Rotterdam.
Moore DRV
Senior Supervisor Assurance- Amersfoort, Arnhem, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
Junior Tax Consultant | Employer Tax Advisory Services. – Amersfoort, Arnhem, Ede, Hoofddorp of Utrecht
CROP
Controleleider
WEA Gouda
Data-Scientist (medior)
Coney Minds
Senior assistant audit in Zeeland
Moore DRV
Officemanager
van Helder
Relatiebeheerder Accountancy & Advies | 24-40 uur per week
CROP
ASSISTENT-ACCOUNTANT (24 – 40 uur)
Jongejan & Partners
Fiscalist (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Supervisor audit in Brabant
Moore DRV
Ervaren Assistent-Accountant (32 – 40 uur)
Jongejan & Partners
Adviseur Corporate Finance (32-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Junior Assistent Accountant Samenstelpraktijk ( min. 24 uur per week)- Amersfoort, Ede, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Externe Accountant
Coney Minds
Director accountancy & advies
Baker Tilly
Relatiebeheerder/teamleider agro • Kesteren
WEA Deltaland
Financieel administratief medewerker
Scab
Assistent Accountancy en Advies
HLB Witlox
Ondernemende Belastingadviseur (32-40 uur)
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Gevorderd assistent Accountant Samenstelpraktijk (min. 24 uur per week) – Amersfoort, Ede, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Gevorderd Assistent Accountant
Moore MTH
Medewerker Facturatie
Flynth
Vaktechnisch Profesional – Amersfoort
CROP
Director accountancy & advies
Baker Tilly
Accountant manager audit in Rotterdam
Moore DRV
(Senior) Manager Accountancy & Advies
HLB Witlox Van den Boomen
Vennotabel RA external auditor te Amsterdam
Klop & Partners
Opdrachtmanager Accountancy & Advies
Witlox van den Boomen
Meewerkstage Accountancy
Flynth
Vacature accountant
WEA Deltaland
Manager audit
Moore MTH
Vennotabel AA/RA manager te Aalsmeer
Klop & Partners
Senior Assistent Accountant Audit
Flynth
(senior) Medewerker aangiftepraktijk
Scab
Beginnend Belastingadviseur (32-40 uur) – Beverwijk of Haarlem
De Hooge Waerder
Intern Controller/ Auditor
Gemeente Heerde
Assistent-Accountant (gevorderd) – Wezep
KRC Van Elderen
Senior Manager Samenstelpraktijk
RSM
Docent Accountancy (1,0 fte)
Hogeschool van Amsterdam
Staff Assurance | WO starter- Amersfoort
CROP
Assistent Accountant (24 – 40 uur)
Flynth
Werkperiode Junior assistent accountant samenstelpraktijk
Scab
Controleleider Audit (Zwolle)
KRC Van Elderen
Gevorderd assistent-accountant MKB
Moore MTH

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen