PwC heeft de Amerikaanse toezichthouder Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB) een boete betaald van een miljoen dollar voor fouten in de controle van de jaarrekeningen van zakenbank Merrill Lynch.
Het gaat om de jaarcijfers over 2014 van Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated. “PwC is zijn verplichtingen niet nagekomen in een periode dat Merrill Lynch miljarden dollars van klanten heeft blootgesteld aan claims van schuldeisers”, schrijft de PCOAB. De bank had gehandeld in strijd met de regels van de Securities and Exchange Commission (SEC), die klanten moeten beschermen.
Illegaal geleend
Volgens de regels van de SEC moet een effectenhandelaar bepaalde bezittingen van een klant op aparte rekeningen houden om te voorkomen dat derden (bijvoorbeeld bij toegewezen schadeclaims) aan het geld kunnen komen. PwC heeft onvoldoende onderzocht of Merrill Lynch daaraan heeft voldaan. De SEC kwam er vorig jaar achter dat de bank jarenlang tientallen miljarden van klanten onder beheer had zonder dat het geld gevrijwaard was van claims van derde partijen: dat geld werd in feite illegaal ‘geleend’ van klanten. Dat kostte de bank een boete van 415 miljoen dollar.
PwC heeft de boete van de toezichthouder aanvaard zonder de conclusies te beamen of te ontkennen.
Geef een antwoord