• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3 2023: AV-Top 50
    • AV2 2023: ICT en Kengetallen
    • AV1 2023: Lifestyle en carrière
    • AV4 2022: AV-Top 50
    • AV3 2022: ICT en Kengetallen
    • AV2 2022 : Bedrijfsoverdracht
    • AV1 2022: Lifestyle en carrière
    • Checkpoints
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2023
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
Accountancy Vanmorgen

  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3 2023: AV-Top 50
    • AV2 2023: ICT en Kengetallen
    • AV1 2023: Lifestyle en carrière
    • AV4 2022: AV-Top 50
    • AV3 2022: ICT en Kengetallen
    • AV2 2022 : Bedrijfsoverdracht
    • AV1 2022: Lifestyle en carrière
    • Checkpoints
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2023
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
Home » ING houdt bankrekeningen van factuurfraude verdachte bedrijven terecht geblokkeerd

ING houdt bankrekeningen van factuurfraude verdachte bedrijven terecht geblokkeerd

Accountancy, Fiscaal, Nieuws

19 augustus 2020 door Accountancy Vanmorgen

Accountancy Vanmorgen

ING hoeft de blokkades van tussenrekeningen van de twee Soester BV’s Ornix Invest en Firmeza I niet op te heffen, heeft de rechtbank Amsterdam geoordeeld. Sterker nog: als de bank de saldi uitbetaalt is niet uitgesloten dat zij zich daarmee schuldig maakt aan overtreding van de Wwft of (medeplichtigheid aan) schuldwitwassen of ander strafbaar handelen. Een onderzoek naar factuurfraude door de bedrijven is namelijk nog gaande, net als een Wwft-onderzoek door de bank zelf naar recente transacties op de rekeningen. Ornix en Firmeza weigeren ook nog eens hun (verdere) medewerking aan dat onderzoek, maar probeerden dus ondertussen bij de rechtbank wel hun geld terug te vorderen.

Uitspraak: ECLI:NL:RBAMS:2020:3283

Melding factuurfraude

Het gaat om restantsaldi van € 4.481,30 (Ornix) € 218.780,45 (Firmeza), die ING op een tussenrekening geblokkeerd houdt, nadat zij de rekeningen van Ornix en Firmeza op 28 april 2020 had beëindigd. Op 23 augustus 2017 had ING namelijk van ING België een melding ontvangen dat na een factuurfraude begin augustus 2017 diverse frauduleuze overboekingen hadden plaatsgevonden naar de ING-rekening van EMS Beheer B.V. in Amsterdam (EMS), waarna in zeer korte tijd een groot aantal doorboekingen plaatsvond naar diverse (rechts)personen in binnen- en buitenland, waaronder ME Property Invest B.V. (ME), die op 23 augustus 2017 € 178.015,- doorboekte naar Grondontwikkeling Holland BV (GOH), die op dezelfde dag € 100.000,- doorboekte naar Firmeza, die daarvan op dezelfde dag € 44.000,- doorboekte naar Ornix.

Bankrekeningen geblokkeerd

Kort daarop heeft ING de bankrekeningen van Ornix en Firmeza en van de aan hen gelieerde vennootschap GOH geblokkeerd. Via e-mails op 5 september 2017 legde ING uit dat de rekeningen in onderzoek waren naar aanleiding van een mogelijke factuurfraude zaak, dat de blokkade gedurende het onderzoek zou worden gehandhaafd tot bedragen van € 78.015,- (GOH), € 53.578,- (Firmeza) en € 1.500,- (Ornix ) en dat het de rekeninghouders voor het overige vrij stond om over de rekeningen te beschikken.

Sommatie

Bij brief van 5 september 2017 van hun toenmalige sommeerde GOH, Ornix en Firmeza vervolgens ING de blokkades op te heffen, omdat er volgens hen geen ongewone overboekingen hadden plaatsgehad. De bank gaf daar geen gehoor aan en deed op 18 september 2017 bij het functioneel parket aangifte van factuurfraude. Ornix en Firmeza spanden uiteindelijk een zaak aan bij de rechtbank Amsterdam, waarbij van ING werd gevorderd de blokkeringen op de bankrekeningen op te heffen.

ING in het gelijk gesteld

De rechtbank geeft de bank echter groot gelijk:

ING heeft voldoende aannemelijk gemaakt dat de redenen om te blokkeren nog steeds bestaan. Daarbij gaat het strikt genomen niet meer om blokkering van de bankrekeningen, die inmiddels zijn beëindigd, maar om het blokkeren van de tussenrekeningen waarnaar de restsaldi van die bankrekeningen vervolgens zijn overgeboekt. De argwaan van ING werd begrijpelijkerwijs gewekt door de reeks overboekingen, allemaal op dezelfde dag vlak na de factuurfraude, die eindigde bij Ornix en Firmeza. Op dit moment gaat het erom dat Firmeza geen bevredigende verklaring heeft kunnen of willen geven voor de overmaking door Big Bird, die het leeuwendeel vormt van het nog aanwezige restsaldo. De daarover door ING bij brief van 28 mei 2020 gestelde nadere vragen heeft zij niet beantwoord. Het argument dat de algemene voorwaarden niet meer van toepassing zijn nu ING de bankrelatie heeft beëindigd, gaat niet op omdat die voorwaarden volgens artikel 35 lid 3 ABV ook van kracht blijven tijdens de afwikkeling van de relatie. Ornix heeft in het geheel niet geantwoord op de door ING gestelde vragen. Weliswaar staat op haar rekening niet een heel groot bedrag, maar ING heeft aangevoerd dat dit het saldo is van een aantal overboekingen van grotere bedragen dat zij in onderzoek heeft. Dat blijkt ook wel uit de vraagstelling in de brief van 15 mei 2020.

Het onderzoek naar de factuurfraude is nog gaande. Dat geldt ook voor de recente transacties op de rekeningen, aan welk onderzoek Ornix en Firmeza bovendien (verdere) medewerking weigeren. Als ING de saldi uitbetaalt, is niet uitgesloten dat zij zich daarmee schuldig maakt aan overtreding van artikel 5 lid 1 Wwft of (medeplichtigheid) aan schuldwitwassen of ander strafbaar handelen.

Daarnaast heeft ING aangevoerd dat zij in verband met de factuurfraude al is aangesproken door de curator en de benadeelden. Zij heeft er belang bij haar uit dit alles (mogelijk) voortvloeiende vorderingen en haar vordering op grond van art 3.2 VZR op Ornix en Firmeza later te kunnen verrekenen met de vorderingen die Ornix en Firmeza op ING hebben uit hoofde van de rekeningsaldi en haar verplichting tot uitbetaling zolang op te schorten.

Ten slotte heeft ING terecht aangevoerd dat er een aanzienlijk restitutierisico is. Gezien het door haar geschetste ondoorzichtige web aan met Ornix en Firmeza gelieerde vennootschappen en transacties, is verre van denkbeeldig dat uitbetaalde saldi direct zouden worden doorgesluisd naar bekende en onbekende partijen in binnen- en buitenland en onvindbaar worden.

Dit betekent dat ING de blokkades nog niet hoeft op te heffen en de restantsaldi vooralsnog niet hoeft terug te betalen aan Ornix en Firmeza, spreekt de rechtbank uit.

___________________________________________________________________________________________________________________

Interessant! Online PE sessie WWFT op 21 september van 09.00 – 10.00 uur door Gert van den Brink | 1 PE

Categorie: Accountancy, Fiscaal, Nieuws Tags: banktransacties, factuurfraude, fraude, ING, witwassen, Wwft

Tags: banktransacties, factuurfraude, fraude, ING, witwassen, Wwft

Gerelateerde artikelen

5 december 2023

Fiscalist ten onrechte van gesjoemel met lening beschuldigd door Rabobank

1 december 2023

Banken versoepelen antiwitwasonderzoek politici

24 november 2023

Lagere straffen in hoger beroep Vestia-fraude

24 november 2023

Boekhouder die valse factuur opstelde in tweede instantie vrijgesproken

Geef een reactie Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Kennispartner

Wwft … geldt voor ons kantoor ook een onafhankelijke audit?

Partnercarrousel

AV-Top 50 | Een nieuw boekhoudpakket kiezen: dit zijn de aandachtspunten
“Veel organisaties onderschatten de omvang van de CSRD. Dat is zorgelijk”
Wwft … geldt voor ons kantoor ook een onafhankelijke audit?
Acuity, Hix en Like-IT maken samen het werkproces van accountants eenvoudiger 
Minimumuurloon 2024: in de praktijk
Efficiënter samenwerken met klanten: wat is daarvoor nodig?
MKB Brandstof en Exact vereenvoudigen administratie met e-facturen
Freddy Hoffman: “De droom van de klant waarmaken? Daar doe je het voor”
Effectieve capaciteitsplanning: waarom je achterblijft als je dit negeert 
Voldoet uw organisatie aan de nieuwe Wet Bescherming Klokkenluiders?
AV-Top 50 |“Zie duurzaamheid als advieskans”
Zeven tips om alles uit SharePoint te halen
Koen Scheepers adviseur bij Credion
Teams Bellen biedt Vermetten een veilige en schaalbare bereikbaarheids-oplossing
Lessons learned: AI naar de accountancysector brengen
Hoe bereid je je als accountant voor op een toezichthouder van de WWFT?

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

Ga niet in de fout in de cloud
AV-Top 50 | Succesvol bemiddelen bij claims
Aandachtspunten bij het herstructureren van (corona)schulden
Wil de echte ZZP-er opstaan? Een analyse van de eerste 100 commentaren op het ZZP-wetsvoorstel.
Verken de intrigerende wereld van accountancy: een intiem gesprek met Financial Boardroom Amsterdam
Deze vijf innovaties worden de komende jaren het belangrijkst voor bedrijven
“Het is lastig om te doen wat de wetgever van ons vraagt”
Maximaal profiteren van Microsoft 365? Zo doe je dat in 6 stappen met Power BI
De duurzame audit: waar moet je op letten als accountant?
AV-Top 50 | Groeien met Integrated Accounting
PinkWeb
Maak van je medewerker de sterkste schakel
De twaalf veranderkrachten in de accountancy
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
AV-Top 50 | “Gemak en inzicht zijn de sleutelwoorden voor SB+”
AI: moet de salarisprofessional vrezen voor zijn baan?
Verzuim voorkomen en verminderen: Sazas zet verzuimtrends 2024 op een rij
Hix realiseert koppeling met Qwoater
AV-Top 50 | Accountant krijgt meer grip op klantendossiers
Nieuwe generatie accountants steeds vaker vrouw

Contentmarketing voor de financiële sector Zorg voor …  

Meest gelezen

  • Oordeel over berekening uitkering arbeidsongeschikte accountant heeft mogelijk grotere gevolgen 43.5k weergaven
  • AV-Top 50 | Sterke omzetgroei Top 50 16.7k weergaven
  • Problematische schuldensituatie en kwijtschelding door de Belastingdienst 9.5k weergaven
  • “Pensioenverhogingen mooi resultaat van het nieuwe pensioenstelsel” 6.8k weergaven
  • Accountant VBA vrijuit in zaak rond failliet betonbedrijf 5.3k weergaven

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Junior Finance IT Consultant (Exact Online)
Schuiteman
Assistent-Accountant Samenstelpraktijk (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Fiscalist bij RSM Utrecht
Jobs in Finance
Manager accountancy & advies – Harderwijk
Lentink De Jonge
Fiscalist / Belastingadviseur (32-40 uur per week)
Jongejan & Partners
Relatiebeheerder – Accountant
Moore MKW
Vacature Controller (HBO)
Moni
Assistent Accountant Samenstel Alphen aan den Rijn
Lansigt
Senior Assistent Accountant Controlepraktijk Non-Profit
Schuiteman
Controleleider – Rotterdam/ Harderwijk
Lentink De Jonge
Accountant relatie beheerder mkb in Sliedrecht
Moore DRV
Accountant bij van der Lely
Jobs in Finance
Gevorderd assistent accountant
Flynth
Belastingadviseur
Moore MKW
Beginnend assistent accountant MKB duaal
Moore MKW
Relatiebeheerder- Goes, Gouda, Rotterdam
Visser & Visser
Registeraccountant jaarrekening
Jobs in Finance
Senior Assistent Accountant
Schuiteman
IT-auditor
Schuiteman
Controleleider audit – Goes
Flynth
Financieel Medewerker
Vallei Accountants & Adviseurs
Aangiftemedewerker in Naaldwijk
Werkstudent accountancy audit
Moore MKW
Externe accountant -‘s-Hertogenbosch
Flynth
Senior assistent accountant mkb in Nuenen
Moore DRV
Junior administratief medewerker  – Nieuwegein, 32-40 uur
van Helder
Medior/Senior Product Specialist Samenstellen
Caseware
Ervaren Audit assistent
Jobs in Finance
Boekhouder (m/v/x) voor 32 uur per week
Gelders Genootschap
Controleleider – Gouda
Lansigt
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MKW
Financieel businesspartner
MKBTR
Business controller
DRU Industriepark en
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur mkb
KRC Van Elderen
Junior Assistent Accountant Auditpraktijk
Schuiteman
Junior assistent accountant
Jobs in Finance
Junior manager audit- Utrecht
Flynth
Gevorderd Assistent Accountant
Jobs in Finance
Assistent-Accountant (zelfstandig)
KRC Van Elderen
(Gevorderd) Assistent Accountant – Amsterdam
Vallei Accountants & Adviseurs
Accountant relatiebeheerder mkb in Rotterdam
Moore DRV
Gevorderd assistent accountant audit Zoetermeer
Flynth
Account AA (teamleider)
Flantüa
Manager audit
Moore MKW
Fiscalist bij RSM – Utrecht
Jobs in Finance
Gevorderd Assistent Accountant
Flantúa
Assistent Accountant – Harderwijk
Schuiteman
Accountant/Bookkeeper (Part-Time)
Jobs in Finance

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen