Gepensioneerd echtpaar betaalt veelvuldig met Zwitserse bankpas, fiscus ontdekt belastingontduiking

Het Openbaar Ministerie heeft een strafbeschikking van ruim 1 miljoen euro opgelegd aan een gepensioneerde man uit Eindhoven. Het OM verwijt hem belastingontduiking, door in strijd met de werkelijkheid namens hem en zijn echtgenote aangifte te doen als buitenlands ingezetenen.

Zwitserse bankrekening

Het echtpaar bleek in Nederland betalingen te hebben gedaan met een betaalkaart die was gekoppeld aan een Zwitserse bankrekening. De omvang en frequentie van de betalingen deed echter vermoeden dat de gebruikers voornamelijk in Nederland verbleven, licht het OM toe. Aan de Belastingdienst was echter opgegeven dat zij in Zwitserland woonden en daar belastingplichtig waren. Uit strafrechtelijke  onderzoek is gebleken dat het echtpaar het merendeel van het jaar in Nederland woonde en dus (ook) hier belastingplichtig was. Het nadeel voor de schatkist over de jaren 2013 tot en met 2016 is geschat op ruim 1.2 miljoen euro.

Aanpak niet-aangegeven buitenlands vermogen

Het onderzoek was onderdeel van het zogeheten ‘debit-credit card project’. Dit project is gericht op mensen die door hen aangehouden buitenlands vermogen niet opgeven bij de Belastingdienst en is een samenwerking van OM, FIOD en Belastingdienst. De FIOD startte onder leiding van het Functioneel Parket een aantal strafrechtelijke onderzoeken naar aanleiding van een analyse van de Belastingdienst van gegevens van betalingen die mensen in Nederland doen met buitenlandse betaalkaarten. Daarbij wordt gekeken of deze betaalkaarten gebruikt worden door mensen die in Nederland belastingplichtig zijn. Vervolgens wordt nagegaan of deze belastingplichtigen buitenlands vermogen in hun belastringaangifte hebben aangegeven. Als blijkt dat er geen buitenlands vermogen is aangegeven wordt een nader onderzoek ingesteld.

Strafbeschikking

Het OM ziet de strafbeschikking als passend, gezien de vergevorderde leeftijd en persoonlijke omstandigheden van de man. Temeer nu het echtpaar het nadeelsbedrag van ruim 1,2 miljoen aan de Belastingdienst heeft betaald. De zaak van de echtgenote is geseponeerd, onder meer vanwege haar geringe rol bij de strafbare feiten.

Bron: OM