De NBA heeft handreiking 1154 ‘De fraudemeldplicht van de accountant bij wettelijke controles van niet oob’s (artikel 26 lid 2 Wta)’ gepubliceerd.
10 februari 2023
DNB beboet Travelex vanwege te laat melden van ongebruikelijke transacties
De Nederlandsche Bank (DNB) heeft een bestuurlijke boete van 100.000 euro opgelegd aan Travelex, dat voorheen bekend was als het Grenswisselkantoor (GWK). Het bedrijf heeft namelijk gedurende meer dan drie jaar ongebruikelijke transacties te laat aan de Financial Intelligence Unit (FIU) gemeld, meldt de centrale bank.
2 januari 2023
Accountant moet bij twijfels controleverklaring aan OR sturen
Vanaf 2023 moeten accountants, bij ernstige zorgen over de continuïteit van een onderneming, hun controleverklaring ook aan de ondernemingsraad verstrekken, zo meldt de NBA.
26 november 2021
‘Te weinig justitiële actie na witwasmeldingen’, onderzoek naar ‘unbankables’
De moeite die banken en andere financiële poortwachters doen om witwasdata aan te leveren bij de FIU staat niet in verhouding tot wat daarmee justitieel gedaan wordt. Dat vindt voorzitter Medy van der Laan van de Nederlandse Vereniging van Banken. De vereniging doet daarnaast momenteel onderzoek naar zogeheten ‘unbankables’.
24 november 2021
Melding accountantskantoor bracht subsidiefraude veehouders aan het licht
Een melding van een ongebruikelijke transactie door een accountantskantoor heeft een strafrechtelijk onderzoek naar fraude met subsidiegelden in de varkenshouderij in Noord-Brabant aan het rollen gebracht.
11 juni 2021
Accountants melden minder bij FIU, wel stijging aantal verdacht verklaarde transacties
Van het aantal gemelde ongebruikelijke transacties is vorig jaar een flink hoger aantal verdacht verklaard. Accountants meldden in 2020 weliswaar minder ongebruikelijke transacties dan een jaar eerder, maar van de door accountants gemelde ongebruikelijke transacties werden wel meer transacties verdacht verklaard dan in 2019.
2 juni 2021
Falende boekhouder meldt ongebruikelijke transacties niet: vrijspraak directeur, boete voor BV
Als je als Wwft-instelling met de boekhouder of accountant afspreekt dat hij de ongebruikelijke transacties meldt bij de FIU en achteraf blijkt dat niet altijd te zijn gedaan, moeten de Wwft-instelling en de feitelijk leidinggevende dan worden veroordeeld? De rechtbank Amsterdam boog zich onlangs over die vraag in twee afzonderlijke zaken tegen de Wwft-instelling en […]
14 mei 2021
Belgische accountants en belastingadviseurs vrezen voor veiligheid door nieuwe ‘klikplicht’ UBO-register
Nieuwe antiwitwasregelgeving in België verplicht accountants en belastingadviseurs om onregelmatigheden in het UBO-register te melden. Accountants bij onze zuiderburen vrezen echter voor hun veiligheid, omdat meldingen niet anoniem gedaan kunnen worden. Daardoor zouden klanten gemakkelijk te weten kunnen komen wie de onjuistheden in het UBO-register heeft aangegeven.
25 februari 2021
Deadline melding grensoverschrijdende fiscale constructies nadert
Sinds 1 januari 2021 moeten intermediairs (waaronder accountants en belastingadviseurs) en belastingplichtigen mogelijk agressieve grensoverschrijdende fiscale constructies melden bij de Belastingdienst.
3 februari 2021
Wwft-instelling doet geen cliëntenonderzoek: klacht over beslag op Audi SQ7 afgewezen
Geen cliëntenonderzoek doen naar klanten kan bedrijven die onder de Wwft soms duur komen te staan. Een autoverhuurder kan waarschijnlijk fluiten naar een Audi SQ7 (fiscale waarde ongeveer €168.000) die aan een klant werd geleased die van een misdrijf wordt verdacht.
