Een accountant is door de rechter in Amsterdam veroordeeld tot een boete van € 7.000 voor het als feitelijk leidinggevende van een bedrijf niet melden van drie verdachte transacties in het kader van de Wwft. Hij heeft niet aan de meldplicht voldaan en geen deugdelijk cliëntenonderzoek gedaan.
Belastingadviseurs hebben nog veel vragen bij de meldplicht voor agressieve grensoverschrijdende belastingconstructies, die staatssecretaris Snel (Financiën) wil invoeren.
Eumedion, forum van institutionele beleggers, is tegen het verlagen van de meldingsdrempel voor aandelenbelangen naar 2%. Een van de bezwaren is dat de kosten voor aandeelhouders stijgen. ‘Dit kan grote koersgevolgen hebben, ten nadele van de langetermijnbelegger.’
Minister Hoekstra (Financiën) heeft een wetsvoorstel in consultatie gebracht dat aandeelhouders verplicht om belangen vanaf 2% te melden in het openbare AFM-register. Nu geldt een generieke meldplicht vanaf 3%.
Meldingen door accountants van ongebruikelijke transacties hebben de afgelopen vijf jaar zeventig serieuze signalen van corruptie in het bedrijfsleven opgeleverd. Het Openbaar Ministerie (OM) en het Anti-corruptie Centrum van de FIOD hebben inmiddels zeven meldingen geselecteerd voor een strafrechtelijk onderzoek. De andere gevallen zijn deels aan de Belastingdienst doorgegeven.
Het vak van belastingadviseur heeft door de meest recente Europees geïnspireerde meldingsplicht, de ‘Mandatory Disclosure’ een flinke boost gekregen. Want alleen belastingadviseurs zijn in staat om te beoordelen of bepaalde grensoverschrijdende fiscale constructies gemeld moeten worden op grond van de nieuwe Europese richtlijn, die op 25 juni jl. de facto is ingegaan.
Intermediairs (belastingadviseurs, accountants en bankiers) moeten vanaf deze week bijhouden welke adviezen het risico van belastingontwijking met zich meebrengen.
De belastingadvieswereld vindt dat de Europese Commissie te snel grijpt naar het strenge middel van een meldplicht voor intermediairs als fiscalisten, accountants, advocaten en notarissen, die voor hun cliënten fiscale constructies opzetten en aanprijzen.
De meldplicht voor tussentijdse beëindiging van controleopdrachten wordt uitgebreid naar alle wettelijke accountantscontroles. Dat laat demissionair minister Dijsselbloem (Financiën) weten aan de Tweede Kamer. Hij komt hiermee tegemoet aan een wetgevingswens van toezichthouder AFM.
Een klein deel van de ruim 312.000 meldingen ongebruikelijke transacties die vorig jaar door de Financial Intelligence Unit Nederland (FIU-Nederland) werden ontvangen werden door accountants aangedragen. Slechts kwamen 956 van accountants. Echter wanneer het om harde euro’s gaat ligt het beeld anders. Van de € 1,6 miljard die werd aangewezen als komende van een mogelijke […]
