Het onderzoek naar de fraudezaak bij Pels Rijcken is niet goed uitgevoerd en de deken, een voormalig partner bij Pels Rijcken, heeft de evaluatie van dat onderzoek door het College van Toezicht Advocatuur zelfs belemmerd. In het fraudeonderzoek werd de Wwft geheel buiten beschouwing gelaten.
Nooit werd er in Nederland zoveel gesproken over accountancy en fraude als in de afgelopen anderhalf jaar. Bij de Big Four werken controlerend accountants al vrijwillig samen met fraude-experts. De middelgrote accountantsorganisaties beginnen er deze zomer mee. Vele kleinere kantoren oriënteren zich nog. Maar het fraudetaboe is doorbroken: de accountant is waakhond én bloedhond tegelijk.
Een voormalig kerkvoogd uit Rhenen (83) heeft zeker 164.500 euro van de Hersteld Hervormde Gemeente in het Utrechtse Achterberg doorgesluisd naar privé- en zakelijke rekeningen. Dat schrijft de kerk in een interne brief die in handen is van regionaal dagblad De Gelderlander. Een accountantskantoor heeft in opdracht van de kerkelijke gemeente in kaart gebracht wat […]
De Nederlandse Orde van Advocaten (NOvA) wijst op de risico’s die kleven aan intern feitenonderzoek naar bijvoorbeeld fraude en corruptie door advocatenkantoren. Om te zorgen dat advocaten die risico’s mijden heeft de Orde nu de toelichting op gedragsregels aangepast, met name een passage die over de partijdigheid van advocaten handelt.
Intern onderzoek naar fraude bij een bedrijf door een advocaat naar buiten toe presenteren als een extern onafhankelijk onderzoek is potentieel misleidend en daarom ongewenst. Dat heeft het gerechtshof Amsterdam deze week uitgesproken in een zaak tussen een klokkenluider van SBM Offshore en de door dat bedrijf ingehuurde advocaat die destijds bij De Brauw Blackstone […]
Onderzoek voor zakelijke cliënten die van fraude worden verdacht kan beter door (forensische) accountants worden uitgevoerd dan door de grote advocatenkantoren die dat nu vaak doen. Dat stellen PwC en een voormalig onderzoeksleider van de FIOD
Het Franse IT-bedrijf Atos heeft bekend gemaakt dat een forensisch accountant boekhoudkundige fouten onderzoek bij twee Amerikaanse dochters. Volgens Marcel Pfeijffer wordt een dergelijk onderzoek vaak ingesteld bij het vermoeden van fraude.
De NBA wil accountants gaan verplichten om in controleverklaringen aan te geven wat zij hebben gedaan om frauderisico’s te beperken. Daartoe start een proef, maar die heeft vragen opgroepen bij de SRA.
De in opspraak geraakte bestuurder Frank Oranje claimde in zijn laatste bestuursverslag dat zich bij Pels Rijcken ‘geen fraude of corruptie’ heeft voorgedaan. Het bestuur voerde een ‘zero tolerance’-beleid en ‘de interne beheersingsmaatregelen’ werkten ‘goed’. Een interne compliance officer, een RA, speurde actief naar ‘signalen van fraude en corruptie’. Het contrast tussen papier en werkelijkheid kan nauwelijks […]
De afgelopen decennia kregen accountants te maken met een golf van wetten, regels en standaarden over fraude. De fraude-expertise van de accountants nam toe, maar de maatschappelijke verwachtingen stegen sneller. Het leidde tot de verzuchting dat accountants nog steeds niet snappen hoe fraude, corruptie, witwassen en terrorismefinanciering werken. Maar klopt dat wel?
