Neem het voorbeeld van een accountant die wordt benaderd door een vaste klant met een ogenschijnlijk onschuldige vraag: een leverancier uit het buitenland wil een grote som geld contant betaald krijgen. Volgens de klant is er niets aan de hand, het is ‘gewoon handiger voor hem, hij werkt liever zonder bank.’ De accountant voelt direct de spanning: is hier sprake van een ongebruikelijke transactie? Valt dit onder de meldplicht van de Wwft?
Dilemma
En nu speelt bij de accountant het dilemma. De vertrouwensrelatie met de klant botst met de wettelijke plicht om als poortwachter op te treden. Een melding kan voelen als verraad, zeker in langdurige klantrelaties. Tegelijkertijd betekent niets doen mogelijk medeplichtigheid aan financieel-economische criminaliteit. Deze spagaat is geen uitzondering, maar dagelijkse realiteit voor veel accountants.
De juiste route is zelden zwart-wit. Soms is een open gesprek met de klant al voldoende om een risicovolle handeling te voorkomen of bij te sturen. Andere keren is melden onvermijdelijk. Maar altijd vraagt het om moreel kompas, actuele kennis van regelgeving en het vermogen om professioneel te blijven handelen, ook als dat schuurt.
Worstel jij ook met bovenstaand dilemma? De Wwft-workshop voor accountantskantoren van Auxilium Adviesgroep biedt je praktische handvatten om zorgvuldig om te gaan met dit spanningsveld. Aan de hand van herkenbare praktijkvoorbeelden en actuele regelgeving leren deelnemers hoe zij de balans kunnen bewaren tussen hun meldplicht en hun rol als adviseur.
Geef een reactie