Zitten ondernemers wel te wachten op een accountant die hen begeleidt bij een financieringsaanvraag? En is het begeleiden van een financieringsaanvraag niet veel te risicovol? Zomaar wat vragen die mij met enige regelmaat worden gesteld. Maar voordat ik daar antwoord op geef, ga ik in op de onlangs verschenen update van de Financieringsmonitor.
Onlangs verscheen Financieringsmonitor 2017-1 over de externe financiering van het Nederlandse bedrijfsleven. De Financieringsmonitor wordt twee keer per jaar uitgevoerd door Panteia in opdracht van het Ministerie van Economische Zaken. Uit de monitor blijkt dat het voor ondernemers gemiddeld genomen eenvoudiger is om een financiering aan te trekken dan een paar jaar geleden. Dat is mede te danken aan de economische groei die we nu al een aantal jaren meemaken.
De vijf belangrijkste financieringsdoelen afgelopen half jaar waren:
- Investeringen in vaste activa;
- Werkkapitaal;
- Herfinanciering van bestaande financieringsarrangementen;
- Huisvesting;
- Groei- en overnames.
Micro- en kleinbedrijf
Hierna ga ik in op een aantal bevindingen die specifiek voor het micro- en kleinbedrijf gelden.
Opvallend is dat veel ondernemers in het micro- en kleinbedrijf zich wel oriënteren op een financiering, maar uiteindelijk niet overgaan tot het doen van een financiering. De redenen daarvoor zijn divers, maar je zou kunnen opmerken dat ondernemers daarmee ook een kans hebben laten liggen om groei te realiseren. Iets dat zij zelf ook aangeven. Het niet (kunnen) aantrekken van een financiering leidt tot een rem op de groei van het bedrijf. In het microbedrijf wordt nog altijd 34% van de ingediende aanvragen afgewezen. In het kleinbedrijf is dat 24%. Ter vergelijking: in het midden- en grootbedrijf wordt respectievelijk 6% en 0% van de aanvragen afgewezen. De redenen voor afwijzing zijn:
- De financier vindt het risico te hoog;
- Een te lage solvabiliteit;
- Onvoldoende interesse van de financier.
De ondernemer in het micro- en kleinbedrijf kan dus wel wat hulp gebruiken bij het indienen van een aanvraag die wel tot succes leidt. Zo blijkt in de praktijk dat bij een goede begeleiding door bijvoorbeeld een accountant of MKB-kredietcoach de financier bereid is zijn risicoperceptie bij te stellen.
Andere zaken die opvallen:
- Ondernemers in het micro- en kleinbedrijf betalen een hogere rente dan het soortelijke bedrijven in het midden en grootbedrijf;
- De provisiekosten voor het afsluiten van een financiering stijgen;
- De financieringsvoorwaarden worden steeds verder aangescherpt.
Financiering door middel van crowdfunding is duidelijk in opkomst bij het microbedrijf. Leasing en factoring komt vaker voor in het klein- en middenbedrijf.
De doorlooptijd van een financieringsaanvraag in het microbedrijf duurt gemiddeld vier weken. Het totale gemiddelde voor alle financieringsaanvragen ligt op zeven weken. 16% van de ondernemers geeft aan dat de aanvraagperiode meer dan vier maanden duurde. Nagenoeg alle ondernemers geven aan dat zij de periode die de financier neemt om tot een besluit te komen te lang vindt.
Kansen voor de accountant?
Biedt de financieringsmonitor ook kansen voor de accountant? Ik denk het wel, maar ik merk ook vaak de nodige scepsis als begeleiden bij financieringsaanvragen en het monitoren van bestaande aanvragen bij accountants aan de orde komt. Volgens een deel van de accountants kun je er geen boterham mee verdienen, omdat de bank het toch gratis doet. Ik ben van mening dat dit verleden tijd is. Ondernemers geven zelf aan dat de provisie van banken omhoog gaat. Wel zien we een trend waarbij financiers een fikse korting geven op de afsluitprovisie aan ondernemers die via een georganiseerde groep van financieringsdeskundigen, zoals de MKB-kredietcoach, een aanvraag indienen.
Een andere groep accountants geeft aan dat zij het begeleiden van een financieringsaanvraag complex vinden, omdat ze niet weten wat er gevraagd wordt of welke mogelijkheden er zijn. Dat argument snijdt hout; er is veel veranderd als het om het financieren van bedrijven gaat. Er zijn veel meer mogelijkheden dan pakweg vijf jaar geleden en de financier verwacht een goed uitgewerkte aanvraag. Gelukkig zijn er opleidingen die de accountant kan volgen en een platform als Fyndoo leidt de accountant door het hele aanvraagproces heen, zodat een aanvraag altijd voldoet aan de eisen die een financier stelt. De tweedaagse opleiding tot financieringsdeskundige zorgt ervoor dat de accountant in staat is om de financieringsaanvraag voor te bereiden en in te dienen en te blijven monitoren. Daarbij is er aandacht voor de inhoudelijke- en vaktechnische kant én de proceskant, waarbij de deelnemers ook ervaren wat de toegevoegde waarde van een platform als Fyndoo is.
Ik spreek ook regelmatig accountants die het te risicovol vinden. Ze vragen zich af of het allemaal wel mag volgens de huidige wet- en regelgeving. Die kan ik geruststellen. Als accountant mag je ondernemers begeleiden bij het maken van ondernemersplannen en prognoses, het doen van financieringsaanvragen en het blijven monitoren van de ondernemer. Natuurlijk is een goede opdrachtbevestiging noodzakelijk en moet je weten waar je het als accountant over hebt. Maar de NV-COS 3400, 4400, 4410 en 5500N bieden voldoende guidance voor de accountant.
Maar zit de ondernemer er wel op te wachten, is een vraag die ik u dan hoor stellen. Uit het onderzoek van Panteia blijkt dat ruim een kwart van de ondernemers in het micro- en kleinbedrijf zich oriënteert op het doen van een financieringsaanvraag. In het middenbedrijf ligt dat percentage nog wat hoger. Kortom: er is potentieel. Maar de vraag is natuurlijk of de klant ook weet dat u hem als accountant kunt helpen met een financieringsaanvraag. Dat dit geen vanzelfsprekendheid is blijkt wel uit het onderzoek van de Kamer van Koophandel begin dit jaar.
Waarom zou ik mij hierin verdiepen?
Er zijn ook accountants die zich afvragen waarom ze zich zouden verdiepen in een onderwerp als ondernemersfinanciering. “We hebben het zo al druk genoeg”. Dat is zo, maar als je je als accountant verdiept in ondernemersfinanciering, dan ontdek je ook dat er daardoor een wereld aan nieuwe advieskansen opengaat. Ik noemde al ondernemersmonitoring, maar denk ook aan zaken als strategische bedrijfsvoering en marketing en het coachen van ondernemers. Het aardige is dat je als accountant je blikveld aanmerkelijk verbreed en daardoor ook de kans pakt om de nieuwe rol die gevraagd wordt van de accountant in het midden- en kleinbedrijf op te pakken.
Jan Wietsma faciliteert accountants- en administratiekantoren bij vraagstukken rondom de thema’s financiering, groei en ondernemerschap.
De eerstvolgende opleiding tot financieringsdeskundige vindt op 29 november en 20 december 2017 plaats. Meer informatie en aanmelden kan via: https://www.fullfinanceopleidingen.nl/opleidingen/financieringsdeskundige
Geef een reactie