Een forensisch accountant doet momenteel onderzoek naar twee overeenkomsten over de inkoop van mondkapjes, waaronder die met Relief Goods Alliance BV van mediafiguur en CDA’er Sywert van Lienden. Dat schrijft minister Van Ark voor Medische Zorg en Sport aan de Tweede Kamer.
De Nederlandse Orde van Advocaten (NOvA) wijst op de risico’s die kleven aan intern feitenonderzoek naar bijvoorbeeld fraude en corruptie door advocatenkantoren. Om te zorgen dat advocaten die risico’s mijden heeft de Orde nu de toelichting op gedragsregels aangepast, met name een passage die over de partijdigheid van advocaten handelt.
Een intern onderzoek naar vermoedens van onregelmatigheden kan een organisatie op z’n kop zetten. Onregelmatigheden variëren van onduidelijkheden rond transacties tot signalen van corruptie en het wegsluizen van geld door fraude. Evert-Jan Lammers van EBBEN Partners betoogt dat je als organisatie een intern onderzoek kunt oefenen. Dat doe je met een zogenaamde ‘fraud-drill’.
Onderzoek voor zakelijke cliënten die van fraude worden verdacht kan beter door (forensische) accountants worden uitgevoerd dan door de grote advocatenkantoren die dat nu vaak doen. Dat stellen PwC en een voormalig onderzoeksleider van de FIOD
Accountants moeten beter fraude opsporen. Dat vraagt om middelen van forensische accountancy. Maar de hamvraag is: hoe moet dat precies? Om dat te bespreken, vond vorige week de Lunch & Learnsessie Forensische Accountancy in de dagelijkse praktijk plaats. Dé conclusie: accountants hebben behoefte om elkaars ervaringen te delen.
Den Haag laat een grondig en onafhankelijk onderzoek doen naar de teloorgang van de peperdure Energie Academie. Het stadsbestuur wil onder meer weten of er wellicht fraude is gepleegd bij het banenproject dat honderden jongeren in Den Haag aan werk moest helpen, maar failliet lijkt te gaan.
De afgelopen decennia kregen accountants te maken met een golf van wetten, regels en standaarden over fraude. De fraude-expertise van de accountants nam toe, maar de maatschappelijke verwachtingen stegen sneller. Het leidde tot de verzuchting dat accountants nog steeds niet snappen hoe fraude, corruptie, witwassen en terrorismefinanciering werken. Maar klopt dat wel?
Kwartiermakers Marlies de Vries en Chris Fonteijn brachten deze week hun eerste voortgangsrapportage uit. In een brief aan de Tweede Kamer schreven ze dat accountants goede intenties hebben, maar zetten ze vraagtekens bij de omzetting daarvan in daden. Een interview over hun eerste observaties en hun eerste concrete stappen.
Accountants dienen het frauderisicomanagement te betrekken in hun adviesbrief en hun controleverslag. Tien tips voor wie meer werk wil maken van zijn frauderisicomanagement.
Van accountants wordt verwacht dat ze meer tijd en geld gaan besteden aan fraudebestrijding. Een belangrijke opdracht – en een grote uitdaging voor middelgrote en kleine kantoren – betreft het betrekken van forensisch accountants bij de jaarrekeningcontrole. Hoe dan wel? Met deze acht tools.
