• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • AV-Top 50
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
Accountancy Vanmorgen

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
Aanmelden nieuwsbrief
  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • AV-Top 50
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
Home » Rechter twijfelt over rechtmatigheid registratievereiste Wwft

Rechter twijfelt over rechtmatigheid registratievereiste Wwft

Fiscaal, Nieuws

7 april 2021 door Accountancy Vanmorgen

Een succesje voor cryptomuntenhandelaar Bitonic: de voorzieningenrechter heeft geoordeeld dat de interpretatie door De Nederlandsche Bank (DNB) van het uit de Wwft voortvloeiende registratievereiste wellicht niet proportioneel is en de meest effectieve manier is om de doelstellingen van de Wwft na te leven.

De aanbieder van cryptodiensten had bij de rechtbank Rotterdam verzocht om bij wijze van voorlopige voorziening het registratievereiste op te schorten dat bij iedere transactie van bitcoins moet worden geverifieerd dat het gehanteerde crypto-adres door de klant zelf wordt gebruikt. Dat verzoek wordt niet toegewezen. De voorzieningenrechter ziet wel aanleiding om een voorlopige voorziening te treffen waarmee wordt bewerkstelligd dat Bitonic zo snel mogelijk duidelijkheid krijgt over het registratievereiste. De voorzieningenrechter is van oordeel dat DNB het registratievereiste nader dient te motiveren in de beslissing op bezwaar.

Uitspraak: ECLI:NL:RBROT:2021:2968

In november 2020 heeft DNB cryptomuntenhandelaar Bitonic een registratie verleend als aanbieder van diensten voor het wisselen tussen virtuele valuta en fiduciaire valuta en bewaarportemonnees (het aanbieden van cryptodiensten). Deze registratie vloeit voort uit de Europese vijfde anti-witwasrichtlijn en is opgenomen in artikel 23b, eerste en tweede lid, van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

Vereiste

DNB verwacht dat aanbieders van cryptodiensten effectief screenen op het overeenkomen van de identiteit van een relatie met een (rechts)persoon of entiteit als bedoeld in de Sanctieregelgeving. Dit betekent in de visie van DNB dat bij iedere (inkomende en uitgaande) transactie van en naar externe wallets:

◾ de aanbieder de identiteit en de woonplaats van de tegenpartij vaststelt en screent tegen sanctielijsten (en dit geen hit oplevert) en

◾ de aanbieder vaststelt dat deze persoon ook daadwerkelijk de ontvanger of verzender is.

Bitonic heeft hiertegen bezwaar gemaakt bij DNB. Het bedrijf stelt dat de eisen van de toezichthouder geen deugdelijke wettelijke basis hebben en in strijd zijn met de privacyregelgeving.

Geen schorsing, eerst beslissing op bezwaar

De voorzieningenrechter geeft een voorlopig oordeel over de rechtmatigheid van het registratievereiste. Hoewel DNB zich op het standpunt stelt dat zij de ruimte aan aanbieders biedt om oplossingen te kiezen, is het uitgangspunt van DNB wel dat Bitonic bij elke transactie – ook bij transacties waarbij de cliënt cryptovaluta verzendt naar of ontvangt van zijn eigen wallet – de identiteit en de woonplaats van de tegenpartij vaststelt en vaststelt dat deze persoon ook daadwerkelijk de ontvanger of verzender is. De vraag is of dat proportioneel en noodzakelijk is om de doelstellingen van de wetgeving na te leven. Dit betekent niet dat het registratievereiste evident onjuist of onrechtmatig is. Daarvoor is meer onderzoek nodig.

De voorzieningenrechter weegt de belangen af. Het registratievereiste wordt niet geschorst. Wel moet DNB het registratievereiste nader motiveren in de beslissing op bezwaar. Het ligt in de rede dat DNB in dat kader in gesprek gaat met Bitonic over de wijze waarop zij haar verplichtingen op grond van de Sanctieregelgeving naleeft. De voorzieningenrechter draagt DNB op om binnen 6 weken op het bezwaar van Bitonic te beslissen.

Categorie: Fiscaal, Nieuws Tags: bitcoin, cryptomunt, DNB, registratieplicht, vijfde anti-witwasrichtlijn, Wwft

Tags: bitcoin, cryptomunt, DNB, registratieplicht, vijfde anti-witwasrichtlijn, Wwft

Gerelateerde artikelen

11 augustus 2022

Rabobank wil uitstel voor op orde brengen antiwitwasbeleid

5 augustus 2022

Tijdelijke regeling UBO-register verlengd tot 1 januari 2023

5 augustus 2022

‘Nieuwe antiwitwasregels bedreiging voor omzet uit cadeaukaarten’

3 augustus 2022

Onduidelijke miljoenenhandel leidt tot fraudevermoeden, ABN Amro mocht relatie opzeggen

Geef een antwoord Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Meest gelezen

  • Geluidsopname was smoking gun bij fraude Accon-topman Delger
  • Tuchtrecht & accountants: de 10 opmerkelijkste zaken van dit jaar tot nu toe
  • AFM dient tuchtklacht in tegen accountant Mazars om controle bij Accon avm
  • Hersteloperatie box 3 biedt vooral grootste vermogens potentieel voordeel

Partnercarrousel

Komkommertijd in pensioenland – of toch niet?
Het einde van de schoenendoos?
Visma Pinkweb logo
Tien redenen om te kiezen voor een klantenportaal in tijden van personeelskrapte
Automatisering leidt tot beter advies aan je klanten
Exact logo
Exact PSD2-bankkoppeling voor Rabobank
Yuki logo 042021
Hé accountant, help jij je klanten met veiliger digitaal ondernemen?
Veilig werken op het wifi-netwerk van Starbucks is mogelijk
Caseware nieuw aug 2022
Integrated Accounting: controle en inzicht over alle processen

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

Een werkdag zónder automatisering? Onvoorstelbaar voor Alfa Accountants en Adviseurs
Bedrijfsoverdracht | Maak het je klant gemakkelijk
‘Met de informatie uit het systeem ben je iedereen altijd een stap voor’
Om deze 4 redenen blijven ondernemers bij hun accountant
3 data-driven managementtips voor een futureproof kantoor
Calamiteitenverlof: alles op een rij
In gesprek met accountants over SharePoint
‘Een volledige SBR Jaarrekening is nodig om de bank het juiste inzicht te geven’
Hoe Rijkse Accountants & Adviseurs zichzelf en ondernemers helpt met WeFact
Uw accountantskantoor altijd alle cijfers bij de hand
De digitale handtekening: wat moet je er als accountant over weten?
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
10 vragen waarop accountantskantoren graag een antwoord willen
Hoe verwerk je deelnemingen in de commerciële jaarrekening?
Sander Zeijlemaker (MIT): ‘Cybersecurity ook een zaak van financials’
Van reactief naar proactief benaderen van uw cliënten (6 tips)
keurmerk ritregistratie
Geld besparen met BTW over privégebruik auto
10 belangrijke lessen uit de coronarechtspraak voor de accountancybranche
Credion
Credion Den Haag breidt uit naar Delft-Westland
Vier juridische mogelijkheden om te reorganiseren

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Relatiebeheerder BonsenReuling Doetinchem
BonsenReuling
Assistent Accountant
Schuiteman
Product Marketing Specialist Accountancy
Visma
Gevorderd assistent-accountant / beginnend controleleider (Zwolle)
KRC Van Elderen
Manager bij Coney Accountancy & Analytics (min 32 uur)
Coney
Professional – Loonadministrateur
Van Oers Accountancy & Advies
Accountant AA (24-40 uur per week in Alphen aan den Rijn of Gouda)
Lansigt
Senior IT-Audit Professional
CROP
Controleleider Audit (Zwolle)
KRC Van Elderen
Financial Controller
ENTRPNR
IT auditor Alphen aan den Rijn, Ridderkerk
Lansigt
Zelfstandig Assistent Accountant, Barendrecht
Visser & Visser
Jaarrekening Specialist, Dordrecht
Visser &Visser
Manager Assurance
CROP
Fiscount Fiscalisten
Fiscount
Opdrachtleider met belangstelling om ook ITGC thema op te pakken
Coney
Administratief consulent (32-40 uur)
BROADSTREET
(Zelfstandig) assistent-accountant
van de Kamp & van Gelder
Supervisor Assurance
CROP
Docent Accountancy (1,0 fte)
Hogeschool van Amsterdam
Professional – Loonadministrateur Onderwijs
Van Oers
Assistent accountant controlepraktijk
Scab
Accountant (AA/RA)
SMK Accountants
Ervaren medewerker administratieve dienstverlening Lisse, 32-40 uur
van Helder
Assistent Accountant, Ede 24 – 40 uur
Schuiteman
Accountant AA (Nijmegen)
Konings & Meeuwissen
Ervaren fiscalist-estate planner
Fiscount
Ervaren allround fiscalisten in Noord-West en Oost-Nederland
Fiscount
Staff Compilation
CROP
Relatiebeheerder Accountancy
Visma
Senior Supervisor Assurance
CROP
Fiscount zoekt accountants (AA/RA)
Fiscount
Controleleider in Terneuzen
DRV
Zelfstandig assistent accountant samenstel
SNP Adviseurs
Controleleider
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Supervisor Compilation
CROP
Salarismedewerker Interim en Detachering
Rikst
(Junior) Assistent Accountant Controlepraktijk (Audit)
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Controleleider  
Scab
Assistent accountant Controlepraktijk
Van der Vlugt Accountants
Senior Assistent Accountant RA
Share Impact Accountants
Professional – Medewerker accountancy
Van Oers
Klantmanager
Finance Plus
Senior Assistent Accountant Samenstel​praktijk
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Accountant relatiebeheerder in Rotterdam
Moore DRV
Assistent accountant
Rikst
(Junior) Assistent Accountant Samenstelpraktijk
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Relatiebeheerder zelfstandig (fulltime)
UNP accountants adviseurs
Gevorderd assistent accountant in Sliedrecht
Moore DRV
Senior Accountant / Teamleider Samenstelpraktijk, vestiging Barneveld
Visser & Visser
Data-analist met Audit Analytics mindset (32 uur mogelijk)
Coney
Tax Manager
Crop
Junior administratief medewerker Nieuwegein, 32-40 uur
van helder
Senior Assistant Accountant RA – Alkmaar, Amsterdam, Hoofddorp, Utrecht, Rotterdam, Eindhoven en Heerlen
RSM
(Senior) marketeer
Fiscount
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur mkb (Zwolle)
KRC Van Elderen
Ervaren accountantsadviseurs (AA/RA)| HBO | 24 – 40 uur | Thuiswerken | Groot netwerk
Fiscount
Ervaren controleleider (fulltime)
UNP accountants adviseurs
Senior Assistent Accountant Controlepraktijk
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Assistent accountant in Breda
Moore DRV
Accountant manager samenstel in Middelburg
Moore DRV
Assistent accountant samenstelpraktijk
Van der Vlugt Accountants
Manager Accountancy & Advies
Lentink De Jonge
Adviseur mkb / Accountant (Wezep)
KRC Van Elderen
Assistent Accountant in audit & iAccountancy Praktijk
Coney
Relatiebeheerder
Scab
Controleleider (32-40 uur per week in Alphen aan den Rijn of Ridderkerk)
Lansigt
Ervaren assistent-accountant en afgestudeerde AA-er
WEA Accountants & Adviseurs
Specialist sociale zekerheid
Fiscount
Fiscalist
Extendum
Assistent Accountant (24-40 uur) – Alkmaar/Heerhugowaard/Beverwijk
De Hooge Waerder
(Senior) controller / teamleider Rotterdam
Yaarwerk
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur mkb (Apeldoorn)
KRC Van Elderen
Supervisor Assurance
CROP
Fiscalist
SNP Adviseurs
Senior Assistent Accountant
Schuiteman
Adviseur MKB Accountancy
NBA
Supervisor Compilation
CROP
Werken als Salarismedewerker Interim en Detachering
Rikst
Ondernemende Belastingadviseur
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Accountant Internationaal
Visser & Visser
Boekhouder – Accounting & Treasury (m/v/x) 20-24 uur, Amsterdam en hybride
Duits-Nederlandse Handelskamer
Assistent Accountant, Oud-Beijerland
Visser & Visser
Gevorderd Assistent Audit (32-40 uur per week in Alphen aan den Rijn, Gouda of Ridderkerk) 
Lansigt
Accountant AA (24-40 uur) – Beverwijk
De Hooge Waerder
Compliance officer vaktechneut (24-32 uur in overleg)
UNP accountants adviseurs
Startend assistent accountant (fulltime)
UNP accountants adviseurs
Fiscaal jurist
WEA Accountants & Adviseurs
Ervaren accountmanager
Fiscount
Controleleider
SNP Adviseurs
Accountant Internationaal
Visser & Visser
Fiscaal medewerker accountantspraktijk
Van der Vlugt Accountants
Accountant, Amstelveen
Stolwijk Registeraccountants en Belastingadviseurs
Fiscount zoekt een specialist sociale zekerheid
Fiscount
Beginnend assistent-accountant samenstelafdeling
SMK Accountants
Assistent Controlepraktijk (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Accountant RA (Nijmegen)
Konings & Meeuwissen
Ervaren agro-fiscalist | HBO | WO | 24 – 40 uur | Thuiswerken | Groot netwerk
Partner & Externe Accountant
Coney
Medewerker Financiële administratie (m/v/x) 24-40 uur, Den Haag
Duits-Nederlandse Handelskamer

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen