• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Overig
  • Magazine
    • 2025, Fusies en overnames
    • 2024, AV-Top 50
    • 2024, ICT & Kengetallen
    • 2024, Fusies en Overnames
    • 2023, Lifestyle en Carrière
    • 2023, ICT en Kengetallen
    • 2023, AV-Top 50
    • 2022, Lifestyle en Carrière
    • 2022, Bedrijfsovername
    • 2022, ICT en Kengetallen
    • 2022, AV-Top 50
  • Blog
  • Podcast
    • #11 – Schijnzelfstandigheid onder zzp’ers
    • Extra – Young professionals
    • # 10 – Terugblik 2024 en vooruitblik 2025
    • #9 – Klacht- en tuchtrecht
    • #8 – Administratiekantoren
    • Extra – Tooling
    • #7 – Regeldruk in de mkb-praktijk
    • #6 – Diversiteit en inclusie
    • #5 – Fusies en overnames in de accountancysector
    • Extra – (Corona)schuldenproblematiek
    • # 4 – De mkb-accountant en duurzaamheid
    • #3 – Arbeidsmarkt voor accountants
    • #2 – De accountancyopleiding
    • #1 – Vooruitblik 2024
  • Partners
  • Opleidingen
    • AV Young Professional
    • Summercourses
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
    • Nationaal Congres Familiebedrijven
    • AV-Padeltoernooi
  • AV-Top 50
    • AV-Top 50 | 2024
    • AV-Top 50 | 2023
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
  • Specialist
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • AV Young Professional
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • AV Young Professional
Accountancy Vanmorgen

  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Overig
  • Magazine
    • 2025, Fusies en overnames
    • 2024, AV-Top 50
    • 2024, ICT & Kengetallen
    • 2024, Fusies en Overnames
    • 2023, Lifestyle en Carrière
    • 2023, ICT en Kengetallen
    • 2023, AV-Top 50
    • 2022, Lifestyle en Carrière
    • 2022, Bedrijfsovername
    • 2022, ICT en Kengetallen
    • 2022, AV-Top 50
  • Blog
  • Podcast
    • #11 – Schijnzelfstandigheid onder zzp’ers
    • Extra – Young professionals
    • # 10 – Terugblik 2024 en vooruitblik 2025
    • #9 – Klacht- en tuchtrecht
    • #8 – Administratiekantoren
    • Extra – Tooling
    • #7 – Regeldruk in de mkb-praktijk
    • #6 – Diversiteit en inclusie
    • #5 – Fusies en overnames in de accountancysector
    • Extra – (Corona)schuldenproblematiek
    • # 4 – De mkb-accountant en duurzaamheid
    • #3 – Arbeidsmarkt voor accountants
    • #2 – De accountancyopleiding
    • #1 – Vooruitblik 2024
  • Partners
  • Opleidingen
    • AV Young Professional
    • Summercourses
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
    • Nationaal Congres Familiebedrijven
    • AV-Padeltoernooi
  • AV-Top 50
    • AV-Top 50 | 2024
    • AV-Top 50 | 2023
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
  • Specialist
Home » ABN Amro betaalt witwasboete van 480 miljoen

ABN Amro betaalt witwasboete van 480 miljoen

Fiscaal, Nieuws

19 april 2021 door Accountancy Vanmorgen

Accountancy Vanmorgen

ABN Amro is met het OM een boete van € 480 miljoen overeengekomen voor het jarenlang en structureel overtreden van anti-witwaswet Wwft. Tegen drie ex-bestuursleden loopt nog een strafonderzoek.

Volgens het OM heeft de bank hiermee verantwoording afgelegd voor het plegen van de door het OM geconstateerde strafbare feiten. Er loopt nog een strafrechtelijk onderzoek naar drie voormalige bestuursleden. Als systeembank loopt ABN Amro wezenlijke risico’s op betrokkenheid bij witwassen en terrorismefinanciering, aldus het OM. ‘Doordat ABN Amro ernstig tekortgeschoten is in de naleving van de Wwft hebben verschillende klanten die criminele activiteiten ontplooiden langdurig misbruik kunnen maken van de rekeningen en diensten van ABN Amro. Volgens het OM had ABN Amro moeten zien dat bepaalde geldstromen die via de bankrekeningen van ABN Amro liepen, mogelijk afkomstig waren uit misdrijf. De bank heeft hiertegen onvoldoende actie ondernomen.’

Meerdere onderzoeken

De overtredingen zijn geconstateerd in een lange periode waarin meerdere onderzoeken zijn uitgevoerd voor DNB. ‘Deze overtredingen bleken ernstig en verwijtbaar en DNB trad ook meerdere keren handhavend op. Daarnaast ontving de Fiod ten aanzien van tientallen klanten concrete signalen en aanwijzingen dat ABN Amro met betrekking tot die klanten mogelijk tekortgeschoten was in de uitoefening van haar poortwachtersfunctie. Naar aanleiding van deze bevindingen is in de tweede helft van 2019 het strafrechtelijk onderzoek door de Fiod gestart onder leiding van het Functioneel Parket en het Landelijk Parket.’

Ontbrekende documenten en controles

Uit dat onderzoek is gebleken dat bij elk van de vier bedrijfsonderdelen klantgegevens of documenten ontbraken of dat de herkomst van gegevens in klantdossiers onduidelijk was. Ook is cliëntenonderzoek niet naar behoren uitgevoerd. ‘Uit het onderzoek is naar voren gekomen dat ABN Amro aan een groot deel van haar klanten op onjuiste wijze een risicoclassificatie heeft toegekend. Zo is gebleken dat ABN Amro ten aanzien van circa 5,5 miljoen ‘Mass Retail’-klanten de kernbepalingen van de Wwft niet heeft nageleefd.’ Die klanten werden op basis van een automatische controle van identiteitsgegevens, zonder adequate risicoanalyse, ingedeeld in de laagste risicocategorie ’00 neutraal’: dat betekent dat de bank voor deze klanten structureel met onvoldoende diepgang cliëntenonderzoek uitvoerde. Ook is het verwachte gebruik van contant geld onvoldoende is meegenomen bij het vaststellen van het risicoprofiel en de risicoclassificatie van het grootste deel van de klanten.

Ook de periodieke controles schoten tekort; zo waren er op verschillende momenten grote werkvoorraden bij het uitvoeren van herbeoordelingen. Verder zijn meldingen uit het transactiemonitoringsysteem onvoldoende opgevolgd. ‘Het transactiemonitoringsysteem genereerde structureel meer alerts dan de medewerkers konden afhandelen.’ Dat leidde tot te laat (of helemaal niet) melden van ongebruikelijke transacties bij de FIU.

Signalen wel gekregen, maar genegeerd

Het OM weet niet hoeveel signalen van witwassen hierdoor zijn gemist, maar houdt het op een ‘zeer aanzienlijk’ aantal. Zeker is wel dat de bank diverse signalen heeft ontvangen over specifieke klanten die een vermoeden van witwassen hadden moeten opleveren. ‘Te denken valt bijvoorbeeld aan afwijkende transacties die niet passen bij de aard van de bedrijfsactiviteiten, onduidelijke verklaringen met betrekking tot de herkomst van gelden, witwassignalen met betrekking tot klanten uit openbare bronnen, alerts uit het transactiemonitoringsysteem en hoge contante stortingen. ABN Amro bleek bij herhaling niet in staat die signalen effectief bij elkaar te brengen en daarop adequaat te acteren.’ Daarom krijgt de bank ook het verwijt van schuldwitwassen.

 

Vaak geen of te late melding

Het OM geeft het voorbeeld van een klant met de laagste risicoclassificatie die voor 49 van zijn vennootschappen tussen 2014 en 2018 in totaal 192 bankrekeningen heeft geopend, waarvan het merendeel inactief was. Door fiscale fraude kreeg de klant twee ton op zijn ABN Amro-rekeningen gestort en dat bedrag werd na doorstorting naar de privérekening uitgegeven. Pas het strafrechtelijk onderzoek naar de klant was aanleiding om de rekeningen tegen het licht te houden. Voorbeelden zijn er ook van een gokverslaafde die ongezien € 4,3 miljoen van zijn werkgever doorsluisde naar zijn privérekening en van een corruptiezaak rond twee bedrijven die al sinds 2015 bekend was in de media, maar pas in 2019 voor ABN Amro aanleiding was om eens een melding bij de FIU te doen.

Voorts benoemt het OM nog een zakelijke klant die bij btw-carrouselfraude betrokken was. Van de bedrijfsrekening werd in twee jaar bijna € 17,5 miljoen gepind met 17 bankpassen. Daar kwam ABN Amro wel snel in actie: er werd een melding gedaan bij de FIU. Maar toen die aangaf dat het om verdachte transacties ging, bleef het dossier liggen. De bank vond het ook geen probleem om een sinds 1995 bekende seriefraudeur in 2014 weer een rekening te laten openen waar vervolgens voor miljoenen aan dubieuze transacties op werden gedaan.

Verdacht, maar (nog) niet vervolgd

De drie voormalige bestuursleden worden verdacht van het feitelijk leidinggeven aan het overtreden van de Wwft. ‘Dit betekent nog niet dat zij ook vervolgd zullen gaan worden door het OM. Het OM gaat nader onderzoeken of er voldoende bewijs is dat zij daadwerkelijk strafbare feiten hebben gepleegd. Als dat onderzoek is afgerond, zal een beslissing over de bewijsbaarheid en de afdoening volgen.’

De boete bestaat uit een geldboete van € 300 miljoen en ontneming van het wederrechtelijk verkregen voordeel ter hoogte van € 180 miljoen. De bank hoeft niet voor de rechter te komen wegens schuldwitwassen: ‘Gelet op de omstandigheden is een transactie volgens het OM effectiever dan een rechtsgang.’ Het wederrechtelijk verkregen voordeel heeft het OM berekend door uit te gaan van de personeelskosten die de bank had moeten maken om in voldoende mate aan de Wwft te voldoen.

Lagere boete dan voor ING

De boete voor ABN Amro is minder hoog dan die voor ING enkele jaren geleden: die moest toen € 775 miljoen betalen voor het overtreden van de Wwft. Een strafrechtelijk onderzoek blijft die bank bespaard, maar voormalig topman Ralph Hamers zal wel worden vervolgd.

Bron: OM

Categorie: Fiscaal, Nieuws Tags: ABN AMRO, anti-witwaswet, boete, witwassen, Wwft

Tags: ABN AMRO, anti-witwaswet, boete, witwassen, Wwft

Gerelateerde artikelen

23 juni 2025

Digitale identiteitsoplossingen als reddingsboei voor poortwachtersrol accountants

18 juni 2025

Uiteindelijk belanghebbende Wwft: wat je moet weten over de UBO-verplichtingen

18 juni 2025

Hof spreekt acht verdachten vrij in witwaszaak rond stortingen van €500-biljetten

11 juni 2025

Eerste Kamer stemt in met Wet plan van aanpak witwassen

Geef een reactie Reactie annuleren

Je e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Kennispartner

Einde kabinet – hoe gaat het verder met de landbouwvrijstelling?

Partnercarrousel

Wanbetaling brengt Nederlandse mkb’ers in financiële problemen
AI voor mkb-accountants: pas op voor middelmaat
AFAS Software maakt in 2025 overstap naar volledig elektrisch wagenpark  
Meegroeien met een mkb-ondernemer is minder spannend dan je denkt
Werkdruk omlaag – efficiëntie én innovatie omhoog!
Zo stel je eenvoudig en gestructureerd de jaarrekening op vanuit een administratie
AV-Top 50 | AI in de accountancy: een nieuwe samenwerking
De route naar een datagedreven kantoor
De drie beste declaratieapps voor je zakelijke uitgaven in 2025
Uiteindelijk belanghebbende Wwft: wat je moet weten over de UBO-verplichtingen
Koppel Zenvoices nu met Microsoft Dynamics 365 Business Central
Van nationaliteit naar fiscale valkuil: wat doe je als je klant ook Amerikaan is?
Ondersteun je klanten beter, sneller en met minder handmatig werk.
Zo geef je goed advies over aangiften van erf-en schenkbelasting
Zo zorg je voor een goede integratie van remoteteams
DAC7 in de praktijk: wat middelgrote platforms moeten weten in 2025
Consolideren met wederzijds belang
Hoe kies je de beste urenregistratie-software voor jouw accountantskantoor?
Accountants en bedrijfswaardering: je bent een onmisbare schakel
XLReporting breidt uit naar grootzakelijke markt
Waarom accountants liever anoniem werkgevers verkennen
De rol van de accountant in het verkoopvoorbereidingsproces
Uren schrijven geen tijdrovende klus meer: hoe De Hooge Waerder uren terugwon met ClockAssist
Boekhoudlandschap sterk gefragmenteerd, softwarekampioen ontbreekt (nog) in Europa
Van cijfers naar strategie met software
AI, deepfakes en digitale identiteit: waarom betrouwbare verificatie belangrijker is dan ooit
Waarom jouw accountantskantoor over moet op bellen met Microsoft Teams
Hoe speel je in op de kritische klant van 2025?
Doe jij ook mee aan het AV-padeltoernooi op 26 juni?
Wat betekent het einde van het Logius Portaal voor het deponeren van je jaarrekening? 
Vijf tips voor het efficiënt beheren van klantdossiers 
De mens is “nooit” de oorzaak van een datalek 
Fusies en overnames in de accountancysector: wat betekent dit voor jou als accountant?
Zo maakt Joanknecht gebruik van SharePoint als DMS
ICT & Kengetallen | Bouwstenen om de adviesrol op en uit te bouwen
Bjorn Lunden introduceert PSD2-bankkoppeling voor ondernemers en accountants
Banvo kiest voor Qwoater: “Standaardisatie is de sleutel tot succesvolle digitalisering”
ICT & Kengetallen | “Accountantskantoren kunnen veel sneller factureren”
Wwft-compliance in 2025: waarom handmatig werken niet meer voldoet
Fiscale voorjaarsstorm op komst, ben jij voorbereid?
Meer tijd voor medewerkers door digitalisering dankzij HR workflows
Sportlink en AFAS bundelen kracht en kennis om sportclubs financieel fit te maken
Hoe financier je werkkapitaal voor een onderneming?
Meer financiële ruimte? De energiebon als slimme oplossing
Het ‘zo-goed-als-zeker’-criterium van de Hoge Raad
Bouw een sterk accountancyteam en stimuleer teamontwikkeling
Jaarrekening onder druk? Zo maak je het proces foutloos en beheersbaar met slimme software
Loonontwikkelingen in 2024: zowel kansen als bedreigingen voor ondernemers
Werkgeverslasten berekenen: vijf vragen beantwoord     
ICT & Kengetallen | Snel, betrouwbaar en veilig op de plek van bestemming
Een netwerk vol kennisen ervaring
AV-Top 50 | Gratis opleiding belangrijk wapen in strijd tegen personeelstekort
Als de zzp’er toch een werknemer is: herkwalificatie
Inhuur van VOF (vennoten) te beschouwen als zzp’ers of werknemers?
Waarom kennis van arbeidsrecht belangrijk is voor adviseurs

Vacatures

Beginnend Assistent Accountant Audit & Assurance
PIA Group
Adviseur accountancy Agri & Food – Hoogeveen
aaff
Teamleider Accountancy – Culemborg
aaff
Controleleider / Accountant Auditpraktijk
PIA Group
Zelfstandig Assistent Accountant Samenstel
Steens & Partners Accountants en Adviseurs
Gevorderd Assistent Accountant Auditpraktijk
PIA Group
Junior Adviseur mkb
KRC van Elderen
Teamleider Accountancy – Arnhem
aaff
Accountant mkb- Gorinchem
aaff
Adviseur Vakspecialist Accountancy
Schipper Accountants
Accountant met partnerambitie
Schipper Accountants
Finance Consultant
a.s Works
Assistent Accountant gevorderd AA Zwijndrecht
PIA
Accountant Agri & Food- Gorinchem
aaff
Ervaren Assistent Accountant- Gouda
WEA
Gevorderd assistent Accountant – Controlepraktijk
PIA Group
Senior Assistent Audit
Confirm Audit & Assurance
Vacature Assistent accountant Barchem
Westerveld en Vossers
Gevorderd assistent accountant Audit
BonsenReuling
Assistent Accountant
Schipper Accountants
Gevorderd Assistent Accountant Samenstelpraktijk
Kaap Hoorn
Beginnend assistent accountant – Lichtenvoorde
BonsenReuling
Accountant RA
PIA Group
Finance & Business Development Analyst
PIA Group
Accountant AA
Hendriksen Accountants en Adviseurs
Assistent accountant mkb- Zelhem
aaff
Vacature Relatiebeheerder Barchem
Westerveld en Vossers
Senior Assistent Accountant
Schipper Accountants
Beginnend assistent accountant – Elst
BonsenReuling
Relatiebeheerder  
Scab
Zelfstandig Assistent Accountant
Hendriksen
Beginnend assistent accountant Audit
BonsenReuling
Agro Accountant
Schipper Accountants
Adviseur mkb / Accountant
KRC Van Elderen
Adviseur Agro
Schipper Accountants
Assistent accountant controlepraktijk
Scab
Zelfstandig Assistent Accountant Samenstelpraktijk
PIA Group
Financieel administratief medewerker
Scab
Assistent Accountant Controlepraktijk (Audit) Gouda
WEA Gouda
Assistent accountant Agri & Food – Raamsdonksveer
aaff
zelfstandig assistent accountant samenstelpraktijk
Scab
Controleleider
PIA Group
Teamleider Accountancy  – Dronten
aaff
Adviseur Accountancy Agri & Food – Raamsdonksveer
aaff
Adviseur accountancy Agri & Food – Zwolle
aaff
Abonneer nieuwsbrief AV

Meest gelezen

  • Miljonair Barry Hay luncht voor 14,25 82.1k weergaven

  • De Wet toekomst pensioenen: eerste afdronk is goed 9.3k weergaven

  • ‘Pensioenstrijd’ voor de tuchtrechter: accountant KPMG aangeklaagd 5.6k weergaven

  • Keuze voor fiscaal partnerschap na overlijden echtgenoot niet te herzien 4.6k weergaven

  • Belastinginspecteurs vaak nalatig bij vaststellen schuld belastingfouten 4k weergaven

Vraag en aanbod

Administratiekantoor ter overname gezocht
Samenwerking aangeboden voor wettelijke controles
Ter overname gezocht: administratiekantoren in heel Nederland
Mbi-kandidaten en/of accountantskantoor gezocht in Zeeland
Ter overname gezocht: accountants- of administratiekantoor regio Rotterdam
Mbi-kandidaat voor administratiekantoor regio Den Haag gezocht
Samenwerking gezocht/aangeboden door audit-onlykantoor
Ter overname aangeboden: administratiekantoor in de regio Doetinchem
Administratiekantoor regio Hendrik Ido Ambacht ter overname gezocht
Mbi-kandidaat gezocht voor accountantskantoor in medische sector
Mbi-kandidaat gezocht voor accountantskantoor uit Twente
Ter overname aangeboden: administratiekantoor in Overijssel met sectorspecialisatie
Mbi-kandidaat voor administratiekantoor in Rotterdam gezocht
Ter overname/aansluiting gezocht: accountants-, belastingadvies- en administratiekantoor in de regio Kennemerland
Ter overname of fusie gezocht: accountants- of belastingadvieskantoor Noordoost-Brabant
Mbi-kandidaat voor administratiekantoor in Zeewolde gezocht
Ter overname aangeboden: Accountantskantoor in de kop van Noord-Holland
Mbi-kandidaat gezocht voor accountantskantoor uit de regio Eindhoven

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers Vanmorgen
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen