• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3 2023: AV-Top 50
    • AV2 2023: ICT en Kengetallen
    • AV1 2023: Lifestyle en carrière
    • AV4 2022: AV-Top 50
    • AV3 2022: ICT en Kengetallen
    • AV2 2022 : Bedrijfsoverdracht
    • AV1 2022: Lifestyle en carrière
    • Checkpoints
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
Accountancy Vanmorgen

  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3 2023: AV-Top 50
    • AV2 2023: ICT en Kengetallen
    • AV1 2023: Lifestyle en carrière
    • AV4 2022: AV-Top 50
    • AV3 2022: ICT en Kengetallen
    • AV2 2022 : Bedrijfsoverdracht
    • AV1 2022: Lifestyle en carrière
    • Checkpoints
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
Home » ABN Amro betaalt witwasboete van 480 miljoen

ABN Amro betaalt witwasboete van 480 miljoen

Fiscaal, Nieuws

19 april 2021 door Accountancy Vanmorgen

Accountancy Vanmorgen

ABN Amro is met het OM een boete van € 480 miljoen overeengekomen voor het jarenlang en structureel overtreden van anti-witwaswet Wwft. Tegen drie ex-bestuursleden loopt nog een strafonderzoek.

Volgens het OM heeft de bank hiermee verantwoording afgelegd voor het plegen van de door het OM geconstateerde strafbare feiten. Er loopt nog een strafrechtelijk onderzoek naar drie voormalige bestuursleden. Als systeembank loopt ABN Amro wezenlijke risico’s op betrokkenheid bij witwassen en terrorismefinanciering, aldus het OM. ‘Doordat ABN Amro ernstig tekortgeschoten is in de naleving van de Wwft hebben verschillende klanten die criminele activiteiten ontplooiden langdurig misbruik kunnen maken van de rekeningen en diensten van ABN Amro. Volgens het OM had ABN Amro moeten zien dat bepaalde geldstromen die via de bankrekeningen van ABN Amro liepen, mogelijk afkomstig waren uit misdrijf. De bank heeft hiertegen onvoldoende actie ondernomen.’

Meerdere onderzoeken

De overtredingen zijn geconstateerd in een lange periode waarin meerdere onderzoeken zijn uitgevoerd voor DNB. ‘Deze overtredingen bleken ernstig en verwijtbaar en DNB trad ook meerdere keren handhavend op. Daarnaast ontving de Fiod ten aanzien van tientallen klanten concrete signalen en aanwijzingen dat ABN Amro met betrekking tot die klanten mogelijk tekortgeschoten was in de uitoefening van haar poortwachtersfunctie. Naar aanleiding van deze bevindingen is in de tweede helft van 2019 het strafrechtelijk onderzoek door de Fiod gestart onder leiding van het Functioneel Parket en het Landelijk Parket.’

Ontbrekende documenten en controles

Uit dat onderzoek is gebleken dat bij elk van de vier bedrijfsonderdelen klantgegevens of documenten ontbraken of dat de herkomst van gegevens in klantdossiers onduidelijk was. Ook is cliëntenonderzoek niet naar behoren uitgevoerd. ‘Uit het onderzoek is naar voren gekomen dat ABN Amro aan een groot deel van haar klanten op onjuiste wijze een risicoclassificatie heeft toegekend. Zo is gebleken dat ABN Amro ten aanzien van circa 5,5 miljoen ‘Mass Retail’-klanten de kernbepalingen van de Wwft niet heeft nageleefd.’ Die klanten werden op basis van een automatische controle van identiteitsgegevens, zonder adequate risicoanalyse, ingedeeld in de laagste risicocategorie ’00 neutraal’: dat betekent dat de bank voor deze klanten structureel met onvoldoende diepgang cliëntenonderzoek uitvoerde. Ook is het verwachte gebruik van contant geld onvoldoende is meegenomen bij het vaststellen van het risicoprofiel en de risicoclassificatie van het grootste deel van de klanten.

Ook de periodieke controles schoten tekort; zo waren er op verschillende momenten grote werkvoorraden bij het uitvoeren van herbeoordelingen. Verder zijn meldingen uit het transactiemonitoringsysteem onvoldoende opgevolgd. ‘Het transactiemonitoringsysteem genereerde structureel meer alerts dan de medewerkers konden afhandelen.’ Dat leidde tot te laat (of helemaal niet) melden van ongebruikelijke transacties bij de FIU.

Signalen wel gekregen, maar genegeerd

Het OM weet niet hoeveel signalen van witwassen hierdoor zijn gemist, maar houdt het op een ‘zeer aanzienlijk’ aantal. Zeker is wel dat de bank diverse signalen heeft ontvangen over specifieke klanten die een vermoeden van witwassen hadden moeten opleveren. ‘Te denken valt bijvoorbeeld aan afwijkende transacties die niet passen bij de aard van de bedrijfsactiviteiten, onduidelijke verklaringen met betrekking tot de herkomst van gelden, witwassignalen met betrekking tot klanten uit openbare bronnen, alerts uit het transactiemonitoringsysteem en hoge contante stortingen. ABN Amro bleek bij herhaling niet in staat die signalen effectief bij elkaar te brengen en daarop adequaat te acteren.’ Daarom krijgt de bank ook het verwijt van schuldwitwassen.

 

Vaak geen of te late melding

Het OM geeft het voorbeeld van een klant met de laagste risicoclassificatie die voor 49 van zijn vennootschappen tussen 2014 en 2018 in totaal 192 bankrekeningen heeft geopend, waarvan het merendeel inactief was. Door fiscale fraude kreeg de klant twee ton op zijn ABN Amro-rekeningen gestort en dat bedrag werd na doorstorting naar de privérekening uitgegeven. Pas het strafrechtelijk onderzoek naar de klant was aanleiding om de rekeningen tegen het licht te houden. Voorbeelden zijn er ook van een gokverslaafde die ongezien € 4,3 miljoen van zijn werkgever doorsluisde naar zijn privérekening en van een corruptiezaak rond twee bedrijven die al sinds 2015 bekend was in de media, maar pas in 2019 voor ABN Amro aanleiding was om eens een melding bij de FIU te doen.

Voorts benoemt het OM nog een zakelijke klant die bij btw-carrouselfraude betrokken was. Van de bedrijfsrekening werd in twee jaar bijna € 17,5 miljoen gepind met 17 bankpassen. Daar kwam ABN Amro wel snel in actie: er werd een melding gedaan bij de FIU. Maar toen die aangaf dat het om verdachte transacties ging, bleef het dossier liggen. De bank vond het ook geen probleem om een sinds 1995 bekende seriefraudeur in 2014 weer een rekening te laten openen waar vervolgens voor miljoenen aan dubieuze transacties op werden gedaan.

Verdacht, maar (nog) niet vervolgd

De drie voormalige bestuursleden worden verdacht van het feitelijk leidinggeven aan het overtreden van de Wwft. ‘Dit betekent nog niet dat zij ook vervolgd zullen gaan worden door het OM. Het OM gaat nader onderzoeken of er voldoende bewijs is dat zij daadwerkelijk strafbare feiten hebben gepleegd. Als dat onderzoek is afgerond, zal een beslissing over de bewijsbaarheid en de afdoening volgen.’

De boete bestaat uit een geldboete van € 300 miljoen en ontneming van het wederrechtelijk verkregen voordeel ter hoogte van € 180 miljoen. De bank hoeft niet voor de rechter te komen wegens schuldwitwassen: ‘Gelet op de omstandigheden is een transactie volgens het OM effectiever dan een rechtsgang.’ Het wederrechtelijk verkregen voordeel heeft het OM berekend door uit te gaan van de personeelskosten die de bank had moeten maken om in voldoende mate aan de Wwft te voldoen.

Lagere boete dan voor ING

De boete voor ABN Amro is minder hoog dan die voor ING enkele jaren geleden: die moest toen € 775 miljoen betalen voor het overtreden van de Wwft. Een strafrechtelijk onderzoek blijft die bank bespaard, maar voormalig topman Ralph Hamers zal wel worden vervolgd.

Bron: OM

Categorie: Fiscaal, Nieuws Tags: ABN AMRO, anti-witwaswet, boete, witwassen, Wwft

Tags: ABN AMRO, anti-witwaswet, boete, witwassen, Wwft

Gerelateerde artikelen

24 november 2023

Sekswerkers kunnen makkelijker zakelijke rekening openen

23 november 2023

Accountant van Osse ‘Kingpin’ vrijgesproken van witwassen

21 november 2023

Meer regels voor cryptobedrijven om consument te beschermen en witwassen tegen te gaan

9 november 2023

Boekhouder van ‘klokjesman’ hoort 3 jaar eisen

Geef een reactie Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Kennispartner

Het eigendom van onroerend goed verkrijgen door verjaring

Partnercarrousel

“AFAS is een warm bad en wij zijn de badeendjes”
De impact van artificiële intelligentie voor de moderne accountant
Verzuim voorkomen en verminderen: Sazas zet verzuimtrends 2024 op een rij
KING Connect: de ideale samenwerking tussen accountant en klant
Freddy Hoffman: “De droom van de klant waarmaken? Daar doe je het voor”
Wil de echte ZZP-er opstaan? Een analyse van de eerste 100 commentaren op het ZZP-wetsvoorstel.
Geen onverwachte stijgingen en zekerheid voor de toekomst
Gegevensbescherming: de ketting is zo sterk als de zwakste schakel
Minimumuurloon 2024: in de praktijk
Ga niet in de fout in de cloud

Contentmarketing voor de financiële sector Zorg voor …  

Hix realiseert koppeling met Qwoater
Verken de intrigerende wereld van accountancy: een intiem gesprek met Financial Boardroom Amsterdam
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
Nieuwe generatie accountants steeds vaker vrouw
“Veel organisaties onderschatten de omvang van de CSRD. Dat is zorgelijk”
MKB Brandstof en Exact vereenvoudigen administratie met e-facturen
PinkWeb
Maak van je medewerker de sterkste schakel
De duurzame audit: waar moet je op letten als accountant?
Vermetten ontvangt Caseware award
Koen Scheepers adviseur bij Credion
Aandachtspunten bij het herstructureren van (corona)schulden
Maximaal profiteren van Microsoft 365? Zo doe je dat in 6 stappen met Power BI
HR as a service als toegevoegde waarde voor een accountantskantoor
Efficiënter samenwerken met klanten: wat is daarvoor nodig?
Effectieve capaciteitsplanning: waarom je achterblijft als je dit negeert 
Acuity, Hix en Like-IT maken samen het werkproces van accountants eenvoudiger 
Boekencontrole Belastingdienst? Bekijk je rechten en plichten
Voldoet uw organisatie aan de nieuwe Wet Bescherming Klokkenluiders?
De twaalf veranderkrachten in de accountancy
Zeven tips om alles uit SharePoint te halen
Lessons learned: AI naar de accountancysector brengen
Het eigendom van onroerend goed verkrijgen door verjaring

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

Hoe bereid je je als accountant voor op een toezichthouder van de WWFT?
Teams Bellen biedt Vermetten een veilige en schaalbare bereikbaarheids-oplossing
Deze vijf innovaties worden de komende jaren het belangrijkst voor bedrijven

Meest gelezen

  • Kabinet schaft loonkostenvoordeel oudere werknemers stapsgewijs af 12.6k weergaven
  • Lager gasverbruik scheelt overheid 25 procent aan inkomsten uit energiebelasting 6.9k weergaven
  • Zo stemde de PVV over accountancy 6.9k weergaven
  • Heffingvrij vermogen en heffingskorting bij navordering 5.5k weergaven
  • Boekhouder die valse factuur opstelde in tweede instantie vrijgesproken 5.4k weergaven

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Vacature Controller (HBO)
Moni
Manager audit
Moore MKW
Fiscalist bij RSM Utrecht
Jobs in Finance
Business controller
DRU Industriepark en
Accountant bij van der Lely
Jobs in Finance
IT-auditor
Schuiteman
Fiscalist bij RSM – Utrecht
Jobs in Finance
Junior administratief medewerker  – Nieuwegein, 32-40 uur
van Helder
Ervaren Audit assistent
Jobs in Finance
Medior/Senior Product Specialist Samenstellen
Caseware
Gevorderd Assistent Accountant
Flantúa
Junior Finance IT Consultant (Exact Online)
Schuiteman
Controleleider – Gouda
Lansigt
Registeraccountant jaarrekening
Jobs in Finance
Externe accountant -‘s-Hertogenbosch
Flynth
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur mkb
KRC Van Elderen
Financieel businesspartner
MKBTR
Controleleider audit – Goes
Flynth
Boekhouder (m/v/x) voor 32 uur per week
Gelders Genootschap
Assistent-Accountant Samenstelpraktijk (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Senior Assistent Accountant
Schuiteman
Gevorderd assistent accountant audit Zoetermeer
Flynth
Beginnend assistent accountant MKB duaal
Moore MKW
Assistent Accountant – Harderwijk
Schuiteman
Gevorderd assistent accountant
Flynth
(Gevorderd) Assistent Accountant – Amsterdam
Vallei Accountants & Adviseurs
Senior assistent accountant mkb in Nuenen
Moore DRV
Senior Assistent Accountant Controlepraktijk Non-Profit
Schuiteman
Accountant/Bookkeeper (Part-Time)
Jobs in Finance
Assistent-Accountant (zelfstandig)
KRC Van Elderen
Werkstudent accountancy audit
Moore MKW
Account AA (teamleider)
Flantüa
Relatiebeheerder- Goes, Gouda, Rotterdam
Visser & Visser
Accountant relatie beheerder mkb in Sliedrecht
Moore DRV
Belastingadviseur
Moore MKW
Controleleider – Rotterdam/ Harderwijk
Lentink De Jonge
Junior assistent accountant
Jobs in Finance
Gevorderd Assistent Accountant
Jobs in Finance
Junior Assistent Accountant Auditpraktijk
Schuiteman
Relatiebeheerder – Accountant
Moore MKW
Fiscalist / Belastingadviseur (32-40 uur per week)
Jongejan & Partners
Manager accountancy & advies – Harderwijk
Lentink De Jonge
Financieel Medewerker
Vallei Accountants & Adviseurs
Junior manager audit- Utrecht
Flynth
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MKW
Assistent Accountant Samenstel Alphen aan den Rijn
Lansigt

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen