• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3: ICT en Kengetallen
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • STAP-budget
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • STAP-budget
Accountancy Vanmorgen

  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV3: ICT en Kengetallen
    • AV2: Bedrijfsoverdracht
    • Checkpoints
    • Corona
    • AV1: Lifestyle en carrière
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
Home » Jarenlange celstraffen voor internationale BTW-fraude

Jarenlange celstraffen voor internationale BTW-fraude

Fiscaal, Nieuws

6 april 2020 door Accountancy Vanmorgen

De rechtbank in Almelo heeft maandag zes verdachten veroordeeld tot celstraffen tot vijf jaar voor hun rol in een grootschalige internationale BTW-carrouselfraude. Ze zijn schuldig bevonden aan valsheid in geschrift, belastingfraude, witwassen en deelname aan een criminele organisatie.

De verdachten hadden een schijnhandel opgezet waarbij een aantal BV’s werd gebruikt op naam van katvangers. Zo gingen grote partijen elektronica als Playstations en iPhones rond tussen de BV’s. Daar zaten ook ploffers tussen: die kochten goederen uit het buitenland in, brachten bij verkoop wel BTW in rekening brachten, maar droegen die zelf niet af. De afnemende BV’s – de buffers – vroegen de BTW terug bij de fiscus. Als die vervolgens de BTW bij de verkopende BV’s wilde innen, waren die al geploft. Zo werd een omzet van honderden miljoenen euro’s behaald. In het najaar volgen nog zittingen over het terughalen van het crimineel verdiende geld.

Systeembouwers

Twee verdachten zijn actief geweest als systeembouwers, die bedrijven aanleverden die als ploffer of buffer konden worden gebruikt. Dat zijn een 62-jarige man uit Enschede, die eerder al voor fraude is veroordeeld, en een 50-jarige Nederlander die in Spanje woont. De laatste had volgens de rechter een aansturende rol en is tevens veroordeeld voor het witwassen van € 680.000. Hij heeft al een veroordeling wegens beleggingsfraude op zijn naam staan. Beide systeembouwers moeten een eventueel hoger beroep in de cel afwachten. De Enschedeër is veroordeeld tot 3 jaar en 6 maanden cel, zijn 50-jarige medeplichtige moet nog een jaar langer brommen.

Voorwaardelijke celstraf ex-boekhouder

Een 77-jarige man uit Almelo – voormalig boekhouder – is vrijgesproken van systeembouwen. ‘In het dossier blijkt onvoldoende dat hij deelnam aan de criminele organisatie en wist van de carrouselfraude.’ Hij fungeerde met name als ‘katvanger plus’ voor een aantal BV’s en is schuldig bevonden aan belastingfraude. Hij heeft een voorwaardelijke celstraf van 6 maanden gekregen, met een proeftijd van 2 jaar en een taakstraf van 240 uur.

Tweemaal vijf jaar cel

Twee verdachten kregen een celstraf van 5 jaar opgelegd: een van hen is een man van 64 uit De Friese Meren die de twee betalingsplatforms beheerde en volgens de rechter een cruciale rol had. ‘Hij zorgde voor het betalingsverkeer en voorzag de leden van de criminele organisatie van financiële middelen. Het crimineel verkregen geld werd via zijn betalingsplatforms witgewassen. Hij is eerder veroordeeld voor fraude en ook hij mag een eventueel hoger beroep niet in vrijheid afwachten.’ De ander is een 53-jarige Nederlander die eveneens woonachtig is in Spanje. Hij coördineerde de goederen- en facturenstromen binnen de carrousel en maakte zich schuldig aan witwassen. Voor hem geldt ook dat hij tot een eventueel hoger beroep achter de tralies verdwijnt.

Een 44-jarige man uit Aalsmeer is veroordeeld tot 2 jaar en 6 maanden cel. Hij was medeverantwoordelijk voor de goederen- en facturenstromen tussen de verschillende ploffers en buffers en maakte zich schuldig aan witwassen, in zijn geval van € 160.000. Een 48-jarige man uit Boskoop gaat voor 2 jaar het gevang in: hij hield zich bezig met de transacties van ploffers en buffers. Als betalingsplatform fungeerden een bedrijf in Nieuw-Zeeland en (korte tijd) een bedrijf in Liechtenstein. Die kregen kreeg een boete opgelegd van respectievelijk € 670.000 en € 350.000.

Zie voor uitspraken:

ECLI:NL:RBOVE:2020:1319

ECLI:NL:RBOVE:2020:1362

ECLI:NL:RBOVE:2020:1364

ECLI:NL:RBOVE:2020:1366

ECLI:NL:RBOVE:2020:1365

ECLI:NL:RBOVE:2020:1368

ECLI:NL:RBOVE:2020:1396

___________________________________________________________________________________________________________________________

Interessant voor u! Verdiepingscursus BTW internationaal goederenverkeer en diensten op 1 oktober 2020 door Mr. Marja van den Oetelaar.

Categorie: Fiscaal, Nieuws Tags: btw-fraude, carrouselfraude, Rechtspraak, witwassen

Tags: btw-fraude, carrouselfraude, Rechtspraak, witwassen

Gerelateerde artikelen

26 januari 2023

Advocaten beschuldigen fiscus van ‘stelselmatig’ achterhouden documenten

25 januari 2023

Privacytoezichthouder blijft fel tegen nieuwe witwaswet: ‘massasurveillance die kan leiden tot uitsluiting’

24 januari 2023

Ambtenaar Belastingdienst met meer dan 9 ton cash in huis ontloopt celstraf

24 januari 2023

Taakstraf en geldboete geëist tegen dga en adviesbureau vanwege belastingfraude

Geef een antwoord Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Meest gelezen

  • Massaal bezwaar plus niet-bezwaarmakers box 3 officieel
  • NOB adviseert ook bezwaar tegen nieuwe definitieve aanslagen box 3
  • Consumentenbond dreigt met Europese rechter in box 3-zaak
  • Hof: VvE-reserves tellen bij berekening rechtsherstel box 3 als bank- en spaartegoeden

Partnercarrousel

Bezwaar en beroep instellen tegen NOW loont vaak – maar niet altijd
Het einde van de schoenendoos?
Visma Pinkweb logo
Wat staat er in een ICT-calamiteitenplan?
7 tips om het jaar goed te starten met je bedrijf
Exact logo
Compliancy moet, maar tegen welke prijs?
Yuki logo 042021
Met datagedreven management het personeelstekort te lijf
Caseware nieuw aug 2022
CaseWare komt met nieuw product AUDIT+
Drie backofficetips van Begrijpt Finance voor een efficiënter kantoor
Add-on in KING-software maakt bestandsuitwisseling tussen accountant en klant eenvoudiger
PSD2, wat moet je ermee?
AV-Top 50 | Boekhoudsoftware met een ziel

Loket.nl de meest betrouwbare online applicatie voor HR en …  

De cloud maakt het werk van de accountant écht leuker
Oriënteert je klant zich op nieuwe software? Alarmbellen!
Het Cloud document management systeem, speciaal voor de accountancy

Klop & Partners is opgericht in het jaar 1982 als …  

Een tekort aan medewerkers, hoe los je dat op? | 5 tips
Hé accountant, hoe staat het met jouw Cybersecurity?
Meer dan 80% van de accountants heeft onvoldoende kennis van cybersecurity en NIS2-regelgeving
Sdu

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

Loondoorbetaling zieke AOW’er van 13 naar 6 weken: het wat en waarom
Gijzelsoftware grijpt accountantskantoren (zo verklein je de kans op een aanval)
Uitbreiding NT Middelgroot faciliteert aanleveren van één dataset aan KvK en bank voor middelgrote ondernemingen
Hoe Rijkse Accountants & Adviseurs zichzelf en ondernemers helpt met WeFact
Uw accountantskantoor altijd alle cijfers bij de hand
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
Als accountant afscheid nemen van ‘uurtje-factuurtje’?
Deadline renseigneringsverplichting nadert: nog veel onduidelijkheid
Vier salarissoftware trends voor 2023
Hoe krijg je als controller grip op de uitdagingen van de huidige arbeidsmarktcrisis?
Ondernemers verwachten meer van hun adviseur, is ‘dropshipping’ de oplossing?
Het bespreken van je liefdesleven met collega’s. Ongewenst?
Koen Scheepers adviseur bij Credion
De valkuilen bij een turboliquidatie

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Senior Assistent Accountant Audit
Flynth
Ervaren assistent-accountants samenstelpraktijk (dit betreft meerdere vacatures)
WEA Gouda
Assistent Accountant (24 – 40 uur)
Flynth
(Senior) Manager Accountancy & Advies
HLB Witlox Van den Boomen
Assistent Accountancy en Advies
HLB Witlox
(zelfstandig) Assistent-accountant
van de Kamp & van Gelder
Director accountancy & advies
Baker Tilly
Controleleider
WEA Gouda
Vacature Manager Assurance
CROP
Accountant Agro
Flynth
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur mkb – Zwolle
KRC Van Elderen
Data-Scientist (medior)
Coney Minds
Financieel administratief medewerker
Scab
Junior Tax Consultant | Employer Tax Advisory Services. – Amersfoort, Arnhem, Ede, Hoofddorp of Utrecht
CROP
ASSISTENT-ACCOUNTANT (24 – 40 uur)
Jongejan & Partners
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
Senior assistant audit in Zeeland
Moore DRV
Beginnend Belastingadviseur (32-40 uur) – Beverwijk of Haarlem
De Hooge Waerder
Staff Assurance | WO starter- Amersfoort
CROP
Vacature accountant
WEA Deltaland
Beginnend assistent-accountant MKB duaal
Moore MTH
Supervisor audit in Oud-Beijerland
Moore DRV
Officemanager
van Helder
Vennotabel RA external auditor te Amsterdam
Klop & Partners
Medewerker Facturatie
Flynth
Werkperiode Junior assistent accountant samenstelpraktijk
Scab
Externe Accountant
Coney Minds
Opdrachtmanager Accountancy & Advies
Witlox van den Boomen
Adviseur Corporate Finance (32-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Belastingadviseur BTW – Venlo
Flynth
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
Fiscalist (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Supervisor audit in Brabant
Moore DRV
Junior Assistent Accountant Samenstelpraktijk ( min. 24 uur per week)- Amersfoort, Ede, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Ervaren Assistent-Accountant (32 – 40 uur)
Jongejan & Partners
Tax Consultant | Employer Tax Advisory Services – Amersfoort, Arnhem, Ede, Hoofddorp of Utrecht
CROP
Gevorderd Assistent Accountant
Moore MTH
Supervisor Assurance – Amersfoort
CROP
Vaktechnisch Profesional – Amersfoort
CROP
Voorzitter en een lid Raad van Commissarissen Countus Groep B.V.
Countus Groep B.V.
Belastingadviseur Agro
Flynth
Manager audit
Moore MTH
Vacature gevorderd assistent accountant
WEA Deltaland
Docent Accountancy (1,0 fte)
Hogeschool van Amsterdam
Controleleider Audit
Flynth
Accountant manager audit in Rotterdam
Moore DRV
Medewerker Belastingadvies
Flynth
(senior) Medewerker aangiftepraktijk
Scab
Meewerkstage Accountancy
Flynth
Ondernemende Belastingadviseur (32-40 uur)
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Relatiebeheerder/teamleider agro • Kesteren
WEA Deltaland
Manager Accountancy en Advies
HLB Witlox Van den Boomen
Staff Assurance- Amersfoort, Ede en Utrecht
CROP
Manager audit
Moore MTH
Accountant AA (Nijmegen)
Konings & Meeuwissen
Senior accountant relatiebeheerder mkb in Rotterdam.
Moore DRV
Zelfstandig assistent accountant
CROP
Assistent Accountant Agro
Flynth
Intern Controller/ Auditor
Gemeente Heerde
Vennotabel AA/RA manager te Aalsmeer
Klop & Partners
Relatiebeheerder MKB
Moore MTH
Controleleider Audit (Zwolle)
KRC Van Elderen
Senior Assistent Accountant Audit
HLB Witlox Van den Boomen
Werkstudent accountancy MKB
Moore MTH
Assistent Accountant (24 – 40 uur)
Flynth
Assistent-Accountant (gevorderd) – Wezep
KRC Van Elderen
Senior accountant relatiebeheerder mkb in Bergen op Zoom
Moore DRV
Senior Manager Samenstelpraktijk
RSM
Gevorderd assistent Accountant Samenstelpraktijk (min. 24 uur per week) – Amersfoort, Ede, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Accountant RA (Nijmegen)
Konings & Meeuwissen
Relatiebeheerder Accountancy & Advies | 24-40 uur per week
CROP
Senior Supervisor Assurance- Amersfoort, Arnhem, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Assistent Accountant Audit
HLB Witlox Van den Boomen
Gevorderd assistent-accountant MKB
Moore MTH
Director accountancy & advies
Baker Tilly

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen