De straf was opgelegd voor het medeplegen van belastingfraude, valsheid in geschrift en witwassen en deelname aan een criminele organisatie. De rechter oordeelde eerder dat de bestuurder jarenlang het boegbeeld geweest van een criminele organisatie die zich schuldig maakte aan belastingfraude, valsheid in geschrift en het witwassen van geld.
De Belastingdienst kreeg in 2014 het vermoeden dat de bij de grootscheepse fraudezaak betrokken personen lege vennootschappen gebruikten om te frauderen met belastingen, onder meer door het verstrekken van valse facturen. In totaal werden 19 bedrijven en 24 katvangers gebruikt om de fiscus om te tuin te leiden.
Positie ernstig misbruikt
Het gerechtshof komt in de beroepszaak tot dezelfde strafmaat, zij het dat het twee van de eerder bewezen geachte feiten niet aantoonbaar heeft gepleegd. Die hebben betrekking op foutieve aangiften omzetbelasting over het eerste kwartaal van 2021.
Desondanks is het oordeel gelijkluidend aan dat van de rechtbank eerder: “Door het opmaken van valse facturen, om een schijnbare legale herkomst aan het geld te kunnen verschaffen, hebben de verdachten misbruik gemaakt van het vertrouwen dat in het maatschappelijk verkeer pleegt te worden gesteld in schriftelijke stukken met bewijsbestemming. Daarnaast is door de belastingfraude aanzienlijk te weinig belasting geheven, waardoor de Staat en de maatschappij ernstig zijn benadeeld. […] Ook hebben de verdachten veel geld witgewassen. Witwassen vormt een inbreuk op de integriteit van het financiële en economische verkeer. Van een boekhoudkantoor wordt integriteit verwacht. Binnen [het boekhoudkantoor] heerste echter een andere moraal, waarbij de medewerkers van [het kantoor] en daarmee [het kantoor] zelf haar positie ernstig hebben misbruikt.”
Frauderend boekhoudkantoor? In Limburg is een groot accountantskantoor die doet al jaren, maar omdat de ondertekenaar gestraft wordt en niet de accountant, blijven ze dat gewoon door doen. In 2016 overleed de ondernemer en in de stichting administratiekantoor kwamen vier nieuwe bestuurders. De erfgename, in gemeenschap van goederen getrouwd, betaalde de erfbelasting en ze kreeg 1 stem. Raar, want ze bezit al de helft. Eigenlijk was ze tot 2016 op huwelijkse voorwaarden gehuwd en in 2016 is dat omgezet. Ze wisten niet of de belastingdienst ermee akkoord ging dat ze in gemeenschap van goederen getrouwd zou zijn, dus ze regelde uit voorzorg dat de 3 bestuurders 4 stemmen hadden en zij 1 stem. In 2018 wilde de certificaathoudster en erfgename dat ze minder deden vergaderen, maar dat wilde ze niet. Om een kans verhaal kort te maken. Ze hebbrn vanaf 2004 gefraudeerd en niemand mag dat weten en nu de oprichter en bestuurder is overleden en zij misschien in de gevangenis kunnen belanden, hebben ze iedereen nodig. De teamleider belastingdienst en de rechters. Wat ze gedaan hebben? Een holding was eigenlijk failliet in 2008, maar de broer van de ondernemer kreeg een uitkering van het uwv en een lijfrente uitkering. Deze uitkeringen werden op de failliete holding gestort en de accountant maakte een salarisstrook iedere maand met de functie directeur , alleen hij was geen directeur en ook niet in deze bij deze holding. Nóóit geweest. Ieder jaar werd er een jaarrekening gemaakt. De bestuurder, de ontvanger van het salaris en degene die het betaalde. Het leek over 1 persoon te gaan, maar 3 partijen waren hierin betrokken. Nu de ondernemer overleden is, klaagt de ex vrouw van zijn broer de erfgename aan. Zij wil nog geld ontvangen. De werkelijke reden is dat de broer geen alimentatie aan zijn ex vrouw betaald en dat daarom deze vrouw de erfgename aanklaagt en ze krijgt hulp van de accountant, de financieel adviseur en de notaris. De broer van de bestuurder heeft naast zijn eigen uitkering nog andere inkomsten gehad als zgn adviseur, maar voor het gemak heeft de broer dat verzwegen. De erfgename wil aan dit alles sinds 2017 een stop, maar de drie bestuurders van de stichting administratiekantoor willen dat niet, want dan moeten ze hun fouten toegeven. Alleen willen ze weg als ze volledige kwijting en kwijtschelding van openstaande schulden en een boetebeding krijgen. Dit is chantage rn afpersing van de erfgename. De broer is de onderneming nog voor tonnen schuldig, maar de accountant zegt dat de overleden ondernemer niet gewild had dat zijn broer iets zou betalen. De ondernemer is in 2016 overleden. Het lijkt wel Christmas Carol, het schijnt dat de drie bestuurders nog regelmatig met de overleden ondernemer contact hebben. De accountants worden teveel beschermd en de ondernemer of erfgename blijft met de schade achter.