Dat blijkt uit data van belastingplatform Jan de Belastingman. “Veel spaarders en particuliere beleggers denken dat hun aangifte automatisch klopt, maar de werkelijkheid is complexer,” zegt Tim Broersen, Operations Lead bij Jan de Belastingman. “Zeker rond box 3 zien we dat mensen structureel te veel betalen, vaak zonder het te weten.”
Onduidelijk terrein
Sinds de ‘kerstarresten’ is de berekening van box 3 meerdere keren aangepast en bestaat er een mogelijkheid voor de belastingbetaler om het meest gunstige regime te kiezen. Toch blijkt dat het onderscheid tussen het forfaitaire rendement (het rendement dat de Belastingdienst veronderstelt) en het werkelijke rendement (wat mensen daadwerkelijk hebben verdiend) voor veel Nederlanders onduidelijk is.
“De meeste mensen weten niet dat ze bezwaar kunnen maken als hun werkelijke rendement lager is dan het forfaitaire,” aldus Mathijs Gast, oprichter van Jan de Belastingman. “Dat geldt niet alleen voor beleggers die een slecht jaar op de beurs hebben gehad, maar ook voor spaarders die jarenlang vrijwel geen rente ontvingen. Zij betalen vaak belasting over geld dat ze nooit verdiend hebben.”
Trends
Uit data van Jan de Belastingman blijkt dat met name drie groepen Nederlanders structureel geld laten liggen. Het gaat om spaarders met grote tegoeden die nauwelijks rente ontvangen, beleggers die verliezen hebben geleden maar toch belasting betalen over een verondersteld rendement en particuliere vastgoedbezitters waarbij de WOZ waarde van woningen is gedaald. De bedragen variëren van enkele honderden tot zelfs duizenden euro’s per persoon per jaar aan te veel betaalde belasting.
Belastingbewustzijn
De Belastingdienst kampt met beperkte capaciteit om burgers individueel te helpen bij bezwaarprocedures. Daardoor ligt de nadruk op automatisering, terwijl veel situaties maatwerk vereisen. “Het probleem is niet alleen de complexiteit van de wet, maar ook het gebrek aan fiscale bewustwording,” vertelt Gast. “Nederlanders gaan ervan uit dat de overheid het wel corrigeert, maar in de praktijk moet je zelf in actie komen. De komende maanden zijn cruciaal,” zegt de woordvoerder. “Wie zijn gegevens vóór 31 december goed op orde heeft, kan volgend jaar honderden euro’s besparen. En dat is geld waar je gewoon recht op hebt. “Controleer daarom tijdig of jouw aangifte klopt, of laat een expert meekijken als je twijfelt.”
Jaar 2022 ingevuld maar nog steeds geen reactie gehad
Definitieve afwikkeling kan tot 2030 duren, was het antwoord dat ik kreeg van de belastingdienst.
Beste Marianne, dit is bij mij wel gebeurd na bezwaar d.m.v. ambtshalve vermindering achteraf. Over 2017 t/m 2020 nog steeds geen enkele reactie. Tevens kunnen Box 3 problemen 2017 t/m 2020 voor mensen die (nagenoeg) alleen spaargeld hebben, terugbetaald worden d.m.v. de al herziene, gecorrigeerde percentages over deze jaren. Dat kan snel gebeuren omdat alle benodigde gegevens al jaren bekend zijn volgens de definitieve aanslag. Voor de belasting een gigantische vermindering qua werkdruk en werkzaamheden. De oorzaak is het veel te hoge percentage dat over die jaren berekend werd en zelfs bekend was bij de overheid en toch werd deze belasting ten onrechte opgelegd en daardoor veel te veel spaargeld werd afgepakt. De opvolgende jaren 2021 en 2022 hebben ze wel bij bezwaarmakers ambtshalve gecorrigeerd en de teveel betaalde belasting terugbetaald. Gedupeerden worden weer anders/ongelijk behandeld d.m.v. de tegenbewijsregeling.
Voor de groep mensen met ( hoofdzakelijk) spaargeld kan er eindelijk EEN probleem opgelost zijn. Ze zijn ook van een veel te hoog beleggingspercentage uitgegaan terwijl dit niet aan de orde was/is bij heel veel mensen.
Ambtshalve correctie spaargeld volgens de gecorrigeerde bankrente etc. terugbetalen en als mensen vinden dat ze toch nog te hoog zijn aangeslagen, die zouden dan alsnog het werkelijk rendement op kunnen geven.
Het valt niet mee om met deze regeling geld terug te krijgen, ondanks een daling van de woz waarde, doordat in het voorgaande jaar ook werd gerekend met leegstandratio. Bovendien wordt het werkelijk rendement over het volledig vermogen berekend niet alleen over het belegde gedeelte waardoor er voor mij niets terug te vragen was.
Als je een beetje divers bezit hebt is het werkelijk rendement niet te berekenen. Moet je een hele muntencollectie jaarlijks taxeren, alle aankopen en verkopen handmatig bijhouden? En honderden transacties in diverse crypto evenals de taartjes die je ermee gekocht hebt?
En dat terwijl je aantoonbaar zware verliezen hebt in 2022, zoals half Nederland.
Belastingdienst is gewoon legale mafia.
Maken het bewust z’n onbegrijpelijke weerwar.
Echt ongelofelijk
Heb ieder jaar ingevuld werkelijk rendement voor 2020 tot 2024, geen terug betaling omdat echt rendement bruto in plaats van de kosten aftrekbaar zijn voor het echte rendement.
Dus werkelijk rendement volgens de belasting dienst is niet echte inkomen van een investering. Dus nu verkopen en weer een huur appartement uit de markt.
Ik vind het te ingewikkeld om het terug te vragen. Ik kom er niet uit. En de boekhouder kost meer dan wat ik terugkrijg. Dus jammer. Weer een gemiste kans voor mij.
Eens. Ik ben er deze week eens ingedoken maar het is nauwelijks te doen. Er is niets vooraf ingevuld je moet alles zelf opzoeken. Ik denk dat ik het maar zo laat en hoop dat ze met mijn geld verstandige dingen hebben gedaan.