• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV2 2023: ICT en Kengetallen
    • AV1 2023: Lifestyle en carrière
    • AV4 2022: AV-Top 50
    • AV3 2022: ICT en Kengetallen
    • AV2 2022 : Bedrijfsoverdracht
    • AV1 2022: Lifestyle en carrière
    • Checkpoints
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • STAP-budget
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Nieuwsbrief
  • STAP-budget
Accountancy Vanmorgen

  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Thema
    • AV2 2023: ICT en Kengetallen
    • AV1 2023: Lifestyle en carrière
    • AV4 2022: AV-Top 50
    • AV3 2022: ICT en Kengetallen
    • AV2 2022 : Bedrijfsoverdracht
    • AV1 2022: Lifestyle en carrière
    • Checkpoints
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • Nationale salarisdag
  • AV Top 50
    • AV-Top 50 | 2022
    • AV-Top 50 | 2021
Home » Niet alleen belastingontduiker, ook trustkantoor en medewerkers het haasje

Niet alleen belastingontduiker, ook trustkantoor en medewerkers het haasje

Accountancy, Fiscaal, Nieuws

15 februari 2018 door Accountancy Vanmorgen

Accountancy Vanmorgen

In de strijd tegen belastingontduiking heeft de Belastingdienst een belangrijke triomf behaald. De fiscus mag geleden schade niet alleen verhalen op de belastingontduiker, maar ook op het trustkantoor dat de ontduiker heeft bijgestaan, meldt het FD. Ook medewerkers die bijdragen aan schimmige belastingconstructies kunnen financieel aansprakelijk worden gesteld.

Dat blijkt uit een vonnis dat de rechtbank Amsterdam woensdag wees in een al jaren lopende civiele procedure van de Belastingdienst tegen het voormalige trustkantoor Tradman, sinds 2008 onderdeel van trustgroep TMF. De rechtbank stelt dat het kantoor, een voormalige directeur en een oud-relatiemanager twee vastgoedondernemers hebben geholpen om geld weg te sluizen. Ze zijn daarom aansprakelijk voor de door de fiscus geleden schade.

Aparte procedure

De omvang van de door de fiscus geleden schade moet in een aparte procedure worden vastgesteld. Maar dat die in de vele miljoenen loopt staat volgens het FD vast. In het faillissement van de bedrijven van Geerts vordert de fiscus alleen al aan niet-betaalde vennootschapsbelasting een bedrag van ruim €22 miljoen.

Precedentwerking

Omdat het de Belastingdienst niet lukte om via de reguliere weg de belasting via de ontduikers te innen, is besloten om voor het eerst via een civiele procedure die partijen aan te pakken die bij het ontduiken hebben geholpen. Marcel Pheijffer, hoogleraar accountancy aan de universiteiten van Nyenrode en Leiden, zegt in het FD dat het vonnis een precedentwerking zal hebben: ‘Ik denk dat menig trustbestuurder na lezing van dit vonnis slecht zal slapen.’

Kasvennootschappen

Het trustkantoor heeft volgens de Belastingdienst de broers Jos en Joop G. geholpen bij frauduleuze praktijken in hun Mubavi groep. Zij handelden in kasvennootschappen, bedrijven zonder enige activiteit waarin nog wel veel geld zat. In die vennootschappen zaten forse belastingverplichtingen, die zouden vervallen als Geerts die bedrijven tijdig zou gebruiken voor investeringen. De broers daarvoor vorig jaar in hoger beroep veroordeeld tot gevangenisstraffen van respectievelijk 21 en 16 maanden. Jos G. was begin deze eeuw een bekende societyfiguur die extravagante feesten gaf op zijn landgoed Kooilust met veel BN’ers.

Boekenonderzoek

De Belastingdienst stelde in de civiele zaak ook dat trustkantoor TMF, moederbedrijf van Tradman, het boekenonderzoek van de fiscus bewust had gefrustreerd. Maar van deze stelling liet de rechtbank weinig heel. Het trustkantoor had niet alleen een eigen IT-deskundige uitgeleend, maar zelfs een computerapplicatie geschreven om het fiscale onderzoek te vergemakkelijken.

Iedere dag het accountancynieuws in je mailbox. Neem gratis abonnement op de digitale dagelijkse nieuwsbrief van Accountancy Vanmorgen.

Categorie: Accountancy, Fiscaal, Nieuws Tags: belastingconstructies, kasgeldvennootschap, trustkantoor

Tags: belastingconstructies, kasgeldvennootschap, trustkantoor

Gerelateerde artikelen

20 september 2023

Kamerbrief aanpak belastingconstructies en fiscale regelingen

21 juni 2023

Boete voor trustkantoor Lewben wegens niet uitvoeren van audits

16 juni 2023

Miljoenenboete trustkantoor TMF dat klanten niet goed genoeg kende

7 november 2022

Oud-bestuurders trustkantoor voor rechter om rol in Angolese verduisteringszaak

Geef een reactie Reactie annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Kennispartner

“Ik sta even stil en dat is al een hele vooruitgang…”

Partnercarrousel

“Ik sta even stil en dat is al een hele vooruitgang…”
ICT en Kengetallen 2023 | “Het unieke inzicht biedt kansen”
Dit moet je weten over de verwerking van deelnemingen in de commerciële jaarrekening
MKB Brandstof en Exact vereenvoudigen administratie met e-facturen
Zo regel je efficiënt een statutenwijziging
Zo verdrievoudig je in twee jaar tijd
Vijf redenen waarom ieder accountantskantoor servicemanagement zou moeten omarmen | (1) Structuur
Nieuwe generatie accountants steeds vaker vrouw
Cloud documentmanagement: voor veilig en efficiënt documentbeheer
Koen Scheepers adviseur bij Credion
Fiscount en Markus Verbeek Praehep gaan opleidingsaanbod combineren
Moore DRV verhoogt efficiency met de digitale handtekening
HR as a service als toegevoegde waarde voor een accountantskantoor
Biometrische gezichtsherkenning: nieuw binnen AuditCase
Zeven tips om alles uit SharePoint te halen
Taxture Global: een frisse wind in Legal & Tax advies
“AFAS is een warm bad en wij zijn de badeendjes”
De zorgplicht van een accountant ten aanzien van een derde bij niet-wettelijke taken
Wet verbetering poortwachter? Bekijk deze checklist!
Lessons learned: AI naar de accountancysector brengen
De voordelen van AI voor accountants op een krappe arbeidsmarkt
KING Connect: de ideale samenwerking tussen accountant en klant
ICT en Kengetallen 2023 | “Meer werkplezier én een hoger rendement”
“Wetgeving rondom duurzaamheid ligt in het verlengde van ons DNA”
Deze vijf innovaties worden de komende jaren het belangrijkst voor bedrijven
De NIS2-richtlijn: de versterking van cyberveiligheid in een digitale wereld, geldt deze ook voor uw klanten?
De Belastingdienst start met invorderen: wat zijn de opties?
De duurzame audit: waar moet je op letten als accountant?
Hoe bereid je je als accountant voor op een toezichthouder van de WWFT?
Effectieve capaciteitsplanning: waarom je achterblijft als je dit negeert 

Contentmarketing voor de financiële sector Zorg voor …  

Miljoenennota herverdeelt naar armen en laat bestaande budgettaire uitdaging aan volgend kabinet
Zo beheer je documenten op een veilige manier

GAC is leverancier van Microsoft Dynamics 365 …  

Teams Bellen biedt Vermetten een veilige en schaalbare bereikbaarheids-oplossing
Maximaal profiteren van Microsoft 365? Zo doe je dat in 6 stappen met Power BI
Boekencontrole Belastingdienst? Bekijk je rechten en plichten
Professionals hebben de ‘war for talent’ gewonnen: werkgevers solliciteren bij werknemers

Meest gelezen

  • Boekhouder aangehouden voor btw-fraude 11.9k weergaven
  • Gesjoemel met verkoopfacturen staat btw-aftrek in de weg 5.9k weergaven
  • Fiscus kondigt aanmaningen aan na intrekken betalingsregeling bijzonder uitstel 5.8k weergaven
  • Onderwijsinspectie beschuldigt RA van broddelwerk bij controle Scholen voor Persoonlijk Onderwijs 3.6k weergaven
  • Gearresteerde boekhouder helpt gedupeerden geld te vinden 3.3k weergaven

Checkpoints van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Boekhouder
Gelders Genootschap
Opdrachtleider / Controleleider
Coney Minds
Account AA (teamleider)
Flantüa
Relatiebeheerder / Accountant MKB
Moore MTH
Accountant AA of RA voor samenstelpraktijk (32-40 uur)
KRAMERKUIPER accountants|adviseurs
Werkstudent accountancy audit
Moore MTH
Gevorderd Assistent Accountant (Assurance)
KRAMERKUIPER accountants|adviseurs
Beginnend assistent-accountant MKB
Moore MTH
Ervaren Audit assistent
Jobs in Finance
Fiscalist bij RSM – Utrecht
Jobs in Finance
Relatiebeheerder – 32-40 uur p.w | Brielle
WEA Deltaland
Junior administratief medewerker  – Nieuwegein, 32-40 uur
van Helder
Assistent-Accountant (zelfstandig)
KRC Van Elderen
Accountant bij van der Lely
Jobs in Finance
Junior assistent accountant
Jobs in Finance
Manager Assurance | Amersfoort, Arnhem, Ede, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Controleleider – Rotterdam/ Harderwijk
Lentink De Jonge
Gevorderd assistent accountant
Flynth
Senior Belastingadviseur
MKBTR
Accountant
Flynth
Gevorderd assistent accountant • Dordrecht
WEA Deltaland
Zelfstandig assistent accountant MKB
Moore MTH
Assistent-Accountant (gevorderd) / aankomend adviseur mkb
KRC Van Elderen
Relatiebeheerder- Goes, Gouda, Rotterdam
Visser & Visser
Junior manager audit- Utrecht
Flynth
Externe accountant -‘s-Hertogenbosch
Flynth
Assistent-Accountant Samenstelpraktijk (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Relatie beheerder MKB
Moore MTH
Manager accountancy & advies – Harderwijk
Lentink De Jonge
Controleleider audit – Goes
Flynth
Controleleider
Moore MTH
Assistent-Accountant (zelfstandig)
KRC Van Elderen
Fiscalist bij RSM Utrecht
Jobs in Finance
Accountant AA (24-40 uur) – Beverwijk
De Hooge Waerder
Accountant/Bookkeeper (Part-Time)
Jobs in Finance
Assistent accountant duaal
Flynth
Relatiebeheerder – Accountant
Moore MTH
Senior Supervisor Assurance | Amersfoort, Arnhem, Ede, Hoofddorp en Utrecht
CROP
Gevorderd Assistent Accountant
Jobs in Finance
Gevorderd assistent accountant
Flynth
Assistent-Accountant controlepraktijk (beginnend)
KRC Van Elderen
Ervaren Assistent Controlepraktijk (24-40 uur) – Alkmaar
De Hooge Waerder
Relatiebeheerder – Accountant
Moore MTH
Gevorderd assistent accountant audit Zoetermeer
Flynth
Externe Accountant
Coney Minds
Registeraccountant jaarrekening
Jobs in Finance
Supervisor Assurance | Amersfoort, Hoofddorp, Ede, Arnhem en Utrecht
CROP
Adviseur internationaal
Flynth
Belastingadviseur
Flynth
Zelfstandig Assistent Accountant voor samenstelpraktijk (32-40 uur)
KRAMERKUIPER accountants|adviseurs

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen