• Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Corona
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • AV-Beurs
    • AV-Week
    • Nationale salarisdag
  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
  • Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de eerste sidebar
  • Spring naar de voettekst
Accountancy Vanmorgen

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
Aanmelden nieuwsbrief
  • Nieuws
    • Accountancy
    • Fiscaal
    • Vaktechniek
  • Blog
  • Corona
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
    • Kantoren
  • Kennisdocs
  • Events
    • AV-Beurs
    • AV-Week
    • Nationale salarisdag
Home » Accountant KPMG krijgt waarschuwing in Antilliaanse witwaszaak

Accountant KPMG krijgt waarschuwing in Antilliaanse witwaszaak

Accountancy, Nieuws

29 januari 2019 door Accountancy Vanmorgen

KPMG

Een accountant van KPMG Curaçao is door de tuchtrechter in Zwolle op de vingers getikt. De man speelde volgens het Openbaar Ministerie (OM) een belangrijke rol in de omvangrijke witwaszaken Cymbal en Troja. Zijn werkgever trof daarover onlangs al een schikking met het OM. In de witwaszaken worden verschillende personen vervolgd omdat zij verdacht worden van witwassen door middel van het zogenaamde dollarswipen of dollartoerisme. De accountant noemde de lage brutowinstmarge van het betrokken bedrijf, waarvan hij de jaarrekening samenstelde, in een email onwaarschijnlijk, maar ondernam daarop geen actie.

Dat bleek maandag uit de uitspraak van de Accountantskamer. In de witwaszaak Cymbal zou 270 miljoen euro (320 miljoen dollar) zijn witgewassen. De verdachten hadden volgens het OM als dekmantel een handel in lingerie. Venezolanen kochten met creditcards op papier lingerie maar kregen dollars geleverd. Die dollars verdwenen vervolgens met grote winsten op de zwarte markt in Venezuela waar de handel in vreemde valuta aan banden is gelegd. De accountant is geen verdachte in een strafzaak die in juli dient. De rechtbank in Zwolle trekt voor die zaak vier zittingsdagen uit.

Lage brutowinstmarge onwaarschijnlijk

De KPMG’er stelde de jaarrekeningen over de jaren 2010, 2011 en 2012 van het bij de witwaszaak verdachte bedrijf samen. Miljoenen dollars aan contanten werden op de bankrekening bijgeschreven, terwijl de verantwoorde brutowinstmarge onverklaarbaar laag was. De accountant verklaarde daarover aan de Accountantskamer dat hem daarvoor als verklaring was gegeven dat de concurrentie in die jaren in vergelijking met 2009 was toegenomen. In een bij de rechtszaak betrokken e-mail had de accountant echter geschreven dat de uit de jaarcijfers 2012 naar voren gekomen marge van 0,5% in vergelijking met het ervaringscijfer van 2% hem onwaarschijnlijk leek.

Geen nader onderzoek

Daar had hij nader onderzoek naar moeten doen, vindt de tuchtrechter: ‘In het licht van zijn samenstelwerkzaamheden noopte de geconstateerde lage marge betrokkene om op grond van artikel 14 Standaard 4410 alsnog de in artikel 13 van deze Standaard bedoelde werkzaamheden uit te voeren met betrekking tot marge en crediteuren. Nu betrokkene dat achterwege heeft gelaten heeft hij niet overeenkomstig Standaard 4410 en in strijd met het fundamentele beginsel van deskundigheid en zorgvuldigheid als bedoeld in artikelen A-100.4 sub c juncto A.130.1 van de VGC gehandeld.’

Van het bewust negeren van fraudesignalen, waarover het OM ook klachten had ingediend, is volgens de rechter geen sprake. De tuchtrechter liet het in deze zaak bij een waarschuwing omdat de accountant volgens hem niet bewust onzorgvuldig handelde. Ook is de man niet eerder tuchtrechtelijk veroordeeld. Het OM wil de uitspraak eerst bestuderen voordat het over een eventueel hoger beroep beslist.

Uitspraak: 17-2276 AA

 

Bron: ANP

Categorie: Accountancy, Nieuws Tags: Accountantskamer, jaarrekeningen, KPMG, samenstellen, witwaspraktijken, witwassen

Tags: Accountantskamer, jaarrekeningen, KPMG, samenstellen, witwaspraktijken, witwassen

Gerelateerde artikelen

12 april 2021

OM én veroordeeld gemeenteraadslid in beroep in Venlose witwas- en fraudezaak

12 april 2021

Berisping voor RA die gevolgen overname niet voldoende onderzocht

12 april 2021

KPMG-duurzaamheidsprijs voor model dat retourzenden kleding voorkomt

8 april 2021

Financieel manager dient opnieuw klacht in tegen zelfde accountant

Geef een reactie Antwoord annuleren

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Meest gelezen

  • Doetinchems accountantskantoor opnieuw failliet verklaard
  • Top 30-kantoren HLB Van Daal en WVDB gaan samen verder
  • Verkade trekt zich terug als kandidaat-voorzitter NBA
  • Arrest Hoge Raad verheldert aansprakelijkheid accountant bij samenstellingsverklaring

Partnercarrousel

Visma-bedrijven Comandi en Visionplanner bundelen krachten
Uitspraken Hoge Raad wijzen de weg bij re-integratie
Visma Pinkweb logo
Bescherm je privacy ook online
twinfield logo AV
De 5 meest gestelde btw-vragen over handel met het Verenigd Koninkrijk
Exact logo
Exact investeert in dienstensector met overname van Gripp
Unit4 Bedrijfssoftware heet nu Accountancy Gemak en Software Gemak
Yuki logo 042021
Dichter op de bal door digitaal werken
NOW Manager CaseWare koppelt met geanalyseerde data Full Finance
PBCL – Geen gedoe meer met het uitvragen van gegevens
Help je klanten de boekhouding aan de webshop te koppelen
Automatisering accountancy? Dááág accountant! Of niet?
Silverfin gaat partnership aan met CreAim
Uitval personeel door stress kost werkgevers miljarden
RB
Register Belastingadviseurs: het opleidingsinstituut gericht op het mkb
Visma Dizzy
Accountancy nieuwe stijl door een geautomatiseerde backoffice? Zo doe je dat
Visma-bedrijven Comandi en Visionplanner bundelen krachten
Estate planning, een introductie
5 factoren voor een succesvolle software-implementatie
‘De salarisadministratie van de toekomst zal als een zelfrijdende auto functioneren’
NLP voor gevorderden: ‘Je leert naar jezelf te kijken’
De Deliveroo uitspraak: hoe voorkom je schijnzelfstandigheid?
keurmerk ritregistratie
Privacy rondom ritregistratie
The Legal Company
Onduidelijke factuur komt accountant duur te staan
Credion
Al twintig jaar dé autoriteit in bedrijfs- en vastgoedfinancieringen
Accountant, hoe loods jij de ondernemer door de coronacrisis?

De tipweek van Fiscount en AV

Abonneer nieuwsbrief AV

Vacatures

Zelfstandig Assistent Accountant, Barendrecht
Visser & Visser
Assistent Accountant, 32 – 40 uur Goes
acconavm
Assistent Accountant (32-40 uur per week)
Lansigt
Senior Accountant / Teamleider Samenstelpraktijk, vestiging Barneveld
Visser & Visser
Accountant Internationaal, Amsterdam
Visser & Visser
Assistent Accountant, Oud-Beijerland
Visser & Visser
Accountant Adviseur, proactief, kritisch en communicatief vaardig
Hendriksen Accountants en Adviseurs
Accountant AA (24-40 uur per week)
Lansigt
Fiscount zoekt accountants (AA/RA)
Fiscount
Accountant Internationaal, Doetinchem
Visser & Visser
Ondernemende Belastingadviseur
Boon Accountants Belastingadviseurs/ Boon Registeraccountants
Gevorderd Assistent Audit (32-40 uur per week)
Lansigt
Jaarrekening Specialist, Dordrecht
Visser &Visser
Accountant – Vestigingsleider
Rousch
Fiscount Fiscalisten
Fiscount
Controleleider Middelgroot Accountantskantoor
Rousch
Vestigingsleider Enschede, gedreven en betrokken manager
Hendriksen Accountants en Adviseurs
(Senior) controller / teamleider Rotterdam
Yaarwerk
Fiscount zoekt een specialist sociale zekerheid
Fiscount

Accountancy Vanmorgen (AV) is het platform voor accountants en iedereen die geïnteresseerd is in nieuws, trends, ontwikkelingen, achtergronden en wetenswaardigheden in en rond accountancy en ondernemerschap.

Accountancy Vanmorgen is een uitgave van MOCuitgevers.

 

Categorie

  • Nieuws
  • Blog
  • Partners
  • Software
  • Opleidingen
  • Vacatures
  • AV-events

Info

  • Over ons
  • Adverteren
  • Vrienden
  • Contact
  • Shop
  • Algemene voorwaarden MOCuitgevers
  • Annuleringsvoorwaarden
  • Privacybeleid
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Mail
Cookies
Om u beter van dienst te kunnen zijn, maakt Accountancy Vanmorgen gebruik van cookies. Klik op instellingen om de cookie instellingen te wijzigen.
  • Ik ga akkoord
  • Instellingen
  • Functionele cookies zijn noodzakelijk voor de werking van deze website.
  • We gebruiken Google Analytics, netjes geanonimiseerd.
  • We gebruiken de marketing cookies om gepersonaliseerde advertenties te tonen.
  • Annuleren
  • Ik ga akkoord

Instellingen